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珀菲特企业管理
Karen /郑老师
课程名称
企业全面预算管理
参加对象
部门经理与主管人员及核心管理团队
授课天数
2 天
授课形式
内训
官网电话
400-008-4600，13382173255（Karen 郑老师）
公司官网
1500门公开课，2万门内训课，可登陆搜索：https://www.perfectpx.com/
掌握预算管理的重要财务基础
充分认识各部门的预算管理责任与角色
了解企业预算编制的基本流程与主要方法
掌握预算执行中的跟踪与控制工具
增进经营部门与财务部门在预算管理控制方面的共识和合作
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模块一 预算管理的重要财务基础
成本分类与运营成本结构分析
区分支出、费用与成本
产品生产成本的构成（料、工、费）
盈利的形成与部门预算责任
销售成本COGS
期间成本：销售、管理与财务费用
利息与所得税
盈利能力的评估与预测
成本性态分析与预测：固定还是变动？
案例分析：如何分析企业的利润报表与预算业绩 ？
模块二 全面预算管理的组织与目标
预算管理的现状与典型问题分析
推行全面预算管理的三大基础
战略规划先行
预算手册完善
绩效考核配套
预算责任中心的划分与目标制定
四类常见的责任中心
如何确定预算目标 – SMART原则
管理游戏：如何制定预算以实现订单利润最大化 ？
模块三 预算编制的流程与方法
预算编制的流程与关键控制
财务汇总初审 - 技术审核与业绩基准
预算质询调整 - 预算假设（Budget Assumption）合理吗？
全面预算体系与逻辑关系
主要预算编制要点与实例演练
销售预测（Sales forecast）中的关键因素
生产计划制订与调整对成本预算的影响
如何选择不同的预算编制方法？ 比如：固定预算还是弹性预算？
案例分析：如何使用增量法编制年度利润预算？
管理游戏：预算编制的关键在数据之外
模块四 预算的跟踪与分析
预算跟踪 – 预算管理成败的关键环节
预算的跟踪与反馈
如何跟踪？ 预算跟踪的4W模型
预算跟踪的反馈流程与各部门角色
预算差异分析( Analysis of variance)及业绩评价
预算内、预算外费用控制流程比较 – 授权与控制
如何“锁定“重点监控的部门费用？
预算管理中的行为问题及应对策略，比如
预算做得宽余“打埋伏”
年底“突击花钱”用尽预算
预算超支、老总签字“特批”
案例分析：如何使用弹性预算分析与评价业绩？
备注:
1、冠军争霸赛：《预算管理一点通》财务知识分组竞赛或提供课后培训测试题，以检测学习效果
2、阅读材料: 扩大财务与预算管理知识面，增进对相关专业知识的理解
责任中心管资源 - 苹果公司蒂夫·乔布斯（Steve Jobs）的成功实践
胸有成竹 - 经济衰退环境中的稳健预算 (定期更新和补充最新预算管理理论与实践资讯)
3、具体课程时间安排，将根据学员反馈、学习状态、课程进度等做适当调整，以确保实现学习目标。
珀菲特顾问 | 周传文老师
更多课程| 讲师简介 / About the Program Leader |
资 深财务顾问, EMPacc
中国注册会计师CICPA
5年中外企业财务工作经历
拥有15年以上专职财务咨询与培训经验资 深财务顾问, EMPacc
工作经验：
- 荣事达集团：担任财务管理职务
- 美国国际纸业（International Paper）：负责财务管理
- 德隆国际战略投资公司：财务管理工作
2004年 - 至今：财务管理咨询与培训
- 进入管理咨询行业，累积了15年的专职财务咨询与培训经验
- 提供超过1000天的培训，服务于100多家世界五百强企业和上市公司
- 主讲课程包括《非财务经理的财务管理》，并曾赴欧洲接受此课程的专业培训（CAPeco）
授课特点：
- 结合多年的财务管理实践经验，专注于解决实际问题
- 深入浅出地讲解财务知识，使非财务背景的管理人员也能轻松理解
- 注重课堂互动与经验分享，提升学员的职业能力和财务管理技能
- 将财务管理知识应用于个人投资理财，使学员在实践中感受财务管理的价值
| 培训课程 / Training courses |
企业财务管理，擅长财报分析、预算管理与成本控制、运营资本管理。主讲经典《非财》系列课程。
| 代表性客户 / PART OF TRAINED COMPANIES INCLUDED BUT NOT LIMITED TO |
汽车行业
上汽集团总部、上海大众／上汽荣威／汇众汽车（多期内训）、一汽集团 、一汽马自达汽车销售公司（多期内训）、东风集团 、东风本田 、东风鸿泰汽车销售公司（多期内训）、GM上海通用 、江西运通、上汽通用五菱／上汽大通 （多期内训）、Daimler戴姆勒-奔驰 （多期内训）、LAND-ROVER 捷豹陆虎（多期内训）、上海天合TRW、威意特、佛吉亚、麦格纳、现代摩比斯、天海电器等……
机械与家电制造
上海电气集团 （多期内训）、施耐德（多期内训）、国电联合动力、中集集团、青岛四方庞巴迪、金风科技、天合光能、阳光电源、国电南瑞、山推股份 （多期内训）、小松中国、上海三菱电梯、大金空调、美的集团（多期内训）、小天鹅（多期内训）、海尔集团、伊莱克斯（多期内训）、博西华电器、永大电梯（多期内训）、富瑞特装、江顺模具、金发科技（多期内训）、塞纳科技（多期内训）……
电子通讯与信息
Ericsson爱立信（多期内训）、阿尔卡特朗讯Alcatel-Lucent（多期内训）、 惠普中国（多期内训）、DELL戴尔（多期内训）、中国移动（多期内训）、中国联通（多期内训）、中国电信、东方有线、中国电子集团（多期内训）、NEC（杭州）、 上海益盟操盘手软件、上海新蛋(New egg)、百胜软件……
医疗、医药行业
强生医疗器材（多期内训）、德尔格医疗器械、 德国贺利氏古莎齿科、深圳普天阳医疗器械、上海莱士、欧姆龙、国药集团（多期内训）、上海医药集团……
农业与食品
哈尔滨啤酒（美国AB集团）、湖南新五丰食品、上海光明乳业、美国箭牌、海南农垦集团 （多期内训）、江西正邦集团 、成都通威股份、新五丰股份（多期）……
化学、化工行业
BASF德国巴斯夫维生素、荷兰喜威燃气（多期内训）、中国石化集团、江苏飞翔集团 （多期内训）、南通化工轻工股份、江苏长顺集团、云铝股份、成都天科股份（多期内训）、中国节能集团、云天化集团……
房地产建材与工程设计行业
上海世茂第一太平 、上海明园集团、四川嘉宝资产、蓝光集团、上实集团物业公司、YKK AP苏州建筑材料（多期内训）、拉法基、美国铝业 、Nipon立邦中国（多期内训）、圣戈班（多期内训）、宝钢集团、太原钢铁、上海地矿工程勘察院、中国能建集团陕西院、上海建工集团、青岛市北城发集团……
公用事业与运输物流
中国核工业集团（多期内训）、南京国际机场 、苏州中新公用集团、上海城投、南京燃气集团、广州风神物流、沪嘉杭高速公路、扬子江快运航空、海南航空集团、安吉物流、车城物流……
金融保险与零售服务业
上海交通银行、招商银行（多期内训）、成都商业银行 （多期内训）、厦门国际银行（多期内训）、华泰寿险、新华保险、天安财险、大众汽车金融、 微贷网、通联金融科技、麦子金服、美国邓白氏、英国劳氏认证机构 （多期内训）、欧尚（上海）、华联综超、豫园商城 、兰生股份、徐家汇商城集团、沃尔玛中国 .....
提交需求
明确内训需求与课程方向
沟通诊断
了解岗位、学员与业务痛点
项目调研
调研实际场景与学习目标
方案设计
定制课程内容与实操安排
达成共识
确认培训方案与实施细节
项目实施
讲师授课与现场实操
持续跟踪
跟进学习应用与问题反馈
效果评估
评估培训成果与落地效果
我们是谁 Who We Are
珀菲特顾问成立于2011年，是一家专业为企业提供一体化解决方案的知识供应商。我们紧跟AI技术发展趋势，整合AI实战讲师资源，为企业提供从AI认知到落地的全链条赋能培训解决方案。
Founded in 2011, PERFECT CONSULTANT is a knowledge supplier specializing in integrated enterprise solutions. We closely follow AI technology trends and integrate practical AI instructor resources to provide full-chain empowerment from AI awareness to implementation.
我们做什么 What We Do
承接组织绩效提升与人才学习发展业务，覆盖企业内训、公开课、在线学习和项目咨询四大板块，并将AI赋能内容融入不同业务与岗位场景。
We support organizational performance improvement and talent learning development across enterprise internal training, public courses, online learning and project consulting, embedding AI empowerment into business and role-specific scenarios.
服务对象 Our Clients
服务世界500强企业、合资工厂、国有企业、快速发展的民营企业及行业代表性企业，客户包括微软、Intel、阿里巴巴、腾讯、华为、三星、丰田等知名科技与制造企业。
We serve Fortune 500 companies, joint ventures, state-owned enterprises, fast-growing private companies and industry leaders, including Microsoft, Intel, Alibaba, Tencent, Huawei, Samsung, Toyota and other leading technology and manufacturing enterprises.
公司数据 Company at a Glance
2011
成立年份Founded
6000+
服务企业Enterprise Clients
60万+
累计学员Total Learners
2000+
签约&特邀讲师Signed & Guest Instructors
300+
AI热门课题AI Courses
1500+
现有公开课Public Courses
20000+
现有内训课Internal Courses
20+
覆盖城市Cities Covered
公开课
覆盖AI赋能与领导力、通用管理、人力资源、精益智造及个人效能等方向，为不同岗位提供实战课程。
企业内训
围绕组织绩效与人才发展定制培训方案，可将AI办公、智能体、AI研发与数字化供应链等内容嵌入业务场景。
项目咨询
提供人才梯队、智能制造与AI转型咨询，通过案例驱动、工具实操和模板交付推动方案落地。
企业视频号
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