开源节流与企业风险管理

开源节流，即增加收入，节省开支。当前全球经济环境在疫情、中美贸易战、俄乌战争等因素持续影响下，并不理想，甚至出现了去全球化的趋势。全球企业，尤其过去以进出口贸易拉动的中国出海企业，受影响更大。与此同时，国内的环境也不容乐观，疫情之后经济并没有明显好转，随着房地产等行业进一步下行，国民经济恢复缓慢，可以说百业难做。在这种情况下，开源节流几乎是大多数企业的集体共识。

那么，从哪些地方开源节流？有什么优秀的企业实践？

企业开展业务，就会有风险。风险，是一种对目标产生影响的不确定性。它可能会来，也可能不会来，但是不可不防。企业不因风险而不发展，也不因发展而不管风险。应对之道是什么？

华为的实践告诉你，风险应对有多种方法，但最重要的是，要用规则的确定性来应对风险的不确定性！

谈风险就必然要谈合规，合规是指企业经营管理行为和员工履职行为符合国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。

在当今全球化和高度竞争的商业环境中，企业合规已成为企业经营管理的重要组成部分。众多国际化企业因合规问题被经济处罚，严重影响了其经营收益和企业声誉，有的被刑事处罚，甚至破产。

强化合规管理，建立企业合规管理体系，提升系统性抵御经营风险的能力，是中国企业走出去参与全球市场竞争的必然选择，也是中国企业，尤其国有企业在经济全球化大潮中得以依法治企、行稳致远，实现可持续发展的关键策略和核心竞争力！

无论是国家要求，还是企业自身发展需要，合规管理已经是刚需的课题！

合规是在防控风险，合规是在维护安全，合规更是在保护企业和自己。合规是一种文化，是一种精神，是一种传承，更是一种“合于心，规于行”的理念!

本课程结合经营与风险两个领域议题，从开源节流到风险管理，让您充分构建相关认知，学以致用！

● 了解风险及风险管理、合规及合规管理概念，并从正反两方面的案例深化学习企业合规

● 了解当前主要经济及行业信息，从费用等切入了解开源节流的必要性和落地措施。

● 深度解析《中央企业合规管理办法》，系统性学习国资委的合规管理要求

● 结合大量企业案例，更好的理解合规管理及相关法律风险防患，以及如何落地

● 学会优秀企业的合规管理方法，以规则的确定性来应对未来的不确定性，让企业基业长青

第一讲：风险与合规的定义及管理逻辑

一、风险和风险管理

1. 什么是风险

2. 风险矩阵/地图

3. 风险应对的4种主流方法

1）规避

2）转移

3）减轻

4）接受

4.任正非——以规则的确定性来应对未来的不确定性

二、合规与合规管理

1. 什么是合规（舶来品）

2. 海外合规及关键法律依据

3. 海外合规主要执法“裁判”

4. 国内合规的定义

5.《中央企业合规管理办法》发布过程

6.《中央企业合规管理办法》4大原则

7.《中央企业合规管理办法》5个关键，5个到位

第二讲：企业合规及相关法律风险典型类型及案例

类型一：腐败和商业贿赂

1. 腐败及职务犯罪的几种类型

案例解析1：2023年“反腐成绩单”

案例解析2：茅台董事长袁仁国及朋友圈

2. 反商业贿赂典案及执法

A. 西门子案例（美国罚德国企业）

B. 葛兰素史克（中国罚英国企业）

C. 高盛案例（美国罚美国企业）

3.国有公司、企业、事业单位人员失职罪及案例 

类型二：反垄断和反不正当竞争

1. 反垄断

1)定义及相关法律解读

2)案例解析：

案例1：茅台和五粮液4亿罚款

案例2：美团34亿罚款

案例3：阿里巴巴182亿罚款

2. 反不正当竞争

1)定义及相关法律解读

2)案例解析

案例1：“施耐德”仿冒混淆纠纷案

案例2：“轻抖”不正当竞争纠纷案

类型三：生态环保、安全生产

1. 生态环保

1）定义及相关法律规定

2）案例解析：

案例1：500万罚款到3000万+

案例2：南京胜科水务被罚5.2亿

案例3：腾格里沙漠污染环境案被罚5.69亿

2. 安全生产

1）定义及相关法律规定

2）案例解析：

案例1：山东昌邑石化被罚1208万

案例2：煤炭系列处罚案

类型四：劳动用工

1. 劳动法及相关法律合规概述

2. 案例解析：

案例1：竞业限制协议

案例2：无固定期限劳动合同

案例3：试用期管理

类型五：税务管理（税法合规）

1. 税务管理及相关法律概述

1）企业重要的四大税种

A.增值税

B.企业所得税

C.个人所得税

D.印花税

2) 税法合规体系

A.税务风险识别与管理

B.税务筹划

案例1：电商主播偷漏税案例

案例2：税务筹划——年终奖案例

案例3：税务筹划——海外子公司税负

2. 税务合规管理优秀企业实践

类型六：数据保护

1. 数据合规概念及中国相关法律

2. 商业秘密保护

3. 知识产权保护

4. 案例解析：

案例1：知网网络安全违规被罚5000万

案例2：商业秘密保护案例

第三讲：《中央企业合规管理办法》详细解读

一、组织和职责

1）党委

2）董事会

3）经理层

4）首席合规官

5）合规管理部门

6）业务及职能部门

7）监管机构

二、合规管理制度建设

三、合规管理运作机制

1. “基础版”——三张清单，定期审视

2. “高配版”——PDCA，动态循环

3. 附：海外合规建设的激励机制（国内参考）

四、合规是一种文化

五、合规信息化建设

六、合规监管

小结

第四讲：经营风险及开源节流

一、经营及经营风险

1. 经营及经营的本质

2. 财务三张表（资产负债表、损益表、现金流量表）

3. 经营风险

4. 谁对经营风险负责

二、开源节流

1. 费用管理极其精髓

2. 如何提升品牌（含广告）费用的使用效率

3. 如何开源及企业典型案例（6个）

4. 如何节流及企业典型案例（6个）

5. 开源节流是不是能解决所有的问题

第五讲：优秀企业的实践-HW

一、华为怎么开经营分析会

1. 为什么叫经营分析会

2. 怎么开经营分析会

二、华为如何开源节流

1. 开源

2. 节流

3. 华为的坚持

4. 华为的4个核心价值观

三、华为如何控制风险

1. 华为风险控制体系的三道防线

2. 华为风险控制的治理逻辑和执行部门

四、汽车行业的实践

1. 开源优秀实践

2. 节流优秀实践

3. 失败案例的启示

总结1：合规体系建设总结

一、合规管理的“三个三”

1. 道——三不：不敢、不能、不愿

2. 术——三讲：时时讲、事事讲、人人讲

3. 术——三个清单：做什么，谁来做，怎么做？

二、合规管理的“一核心，三支柱，九要素”

1. 道德与合规文化

2. 制度、人员、技术

3. 九要素

三、合规管理的本质——以规则的确定性应对未来的不确定性

案例解读：H与Z的合规应对区别

总结2：经营风险与开源节流

1. 开源节流的主要方向

2. 核心是控制风险

3. 企业最终的目的——活下去

答疑