企业合规管理实务

全球经济步入新的发展阶段，国家间综合国力竞争神话，大国博弈更多的体现在企业间的竞争。强化合规管理，建立企业合规管理体系，提升抵御经营风险的能力，是中国企业走出去参与全球市场竞争的必然选择，也是中国企业在经济全球化大潮中得以行稳致远的杀手锏和千斤顶。

习总书记高度重视推进企业合规建设，2017年5月，习近平总书记主持召开中央全面深化改革领导小组会议，明确要求企业强化合规管理，建立合规制度。2022年8月23日国务院国有资产监督管理委员会令第42号公布《中央企业合规管理办法》其中规定中央企业应当建立常态化合规培训机制，制定年度培训计划，将合规管理作为管理人员、重点岗位人员和新入职人员培训必修内容。

求木之长者，必固其根本；欲流之远者，必浚其泉源。企业合规经营不仅有利于再造管理体系，而且从根本上增强企业核心竞争力，确保企业健康合规发展。

● 了解合规概念及合规体系，并从正反两方面的案例深化学习企业合规

● 学会构建自身企业的合规体系，更好的增强企业核心竞争力，减少风险

● 更好的理解自身企业的合规制度和合规体系，更好的适应

● 学会以合法合规的确定性，应对大市场环境下的诸多不确定性，让企业做到基业长青

● 学习中央企业管理办法的文件要求，讲依法治企落到实处

● 人人知合规，将三道防线落到实处

导入：“合规”的历史

1. 合规的起源

2. 合规的国际发展

3. 合规的国际规则

4. 巴塞尔协议的金融合规

第一讲：认识企业合规

1. 合规的来源

2. 我国法律体系

3. 法治全局观的概念

4. 合规在我国的发展

5. 合规的导火索

6. 合规的三大分类

7. 合规、风控、法务、内控和内审

8. 合规抗辩第一案

9. 详解《中央企业合规管理办法》

10. 合规的四大趋势

第二讲：企业合规十类典型类型

类型一：反腐败反贿赂合规

1. 全球齐发——反腐败和反商业贿赂

1）从能源巨头看美国FCPA法

2）世界第一严厉——UKBA

3）联合国反腐败公约

2. 我国反腐利剑

1）2018年宪法修正案

2）反贪局的前世今生

3）监察法和监察委

3. 典型罪名和新型罪名

案例解析：十亿巨贪的行长

案例解析：葛兰素史丹案件

案例解析：倒光万瓶茅台的中管干部第一人

4. 常见风险及应对措施

1）礼品涉嫌行贿

2）招待活动涉嫌行贿

3）样品涉嫌行贿

4）公益赞助和慈善捐助涉嫌行贿

5）人事聘用涉嫌行贿

6）高行贿风险业务

7）业务伙伴行贿风险

8）佣金回扣等涉嫌商业贿赂

类型二：反垄断合规

引子：屠龙少年

案例解析：美团34亿和阿里118亿巨额罚款说起

——反垄断违规后果

解读：反垄断法律法规

故事：赵小姐水果店分析违法情形

1. 横向垄断协议

案例解析：驾校的故事

2. 纵向垄断协议

案例解析：奔驰让我如何爱你

3. 滥用市场支配地位

案例解析：高通的垄断和阿里的二选一

4. 经营者集中

案例解析：斗鱼和虎牙

5. 滥用行政权力

案例解析：云南通管局

重点：反垄断核心

案例解析：保险协会垄断案

案例解析：茅台垄断案

执行：三合一

类型三：公司法合规

1. 公司主体资格合规

2. 公司治理合规

1）基本情况

2）常见合规风险及应对措施

3）董事和监事的合规管理职责

3. 股东和债权人保护合规

案例解析：财务报告作假

案例解析：侵害股东知情权

4. 公司运营合规

1）印章风险

2）合同风险

3）担保风险

4）表见代理

类型四：劳动法合规

解读：劳动合规概述

1. 劳动用工风险

案例解析：童工女职工未成年工的用工风险

案例解析：公司节假日用工的风险

2. 劳动立法

3. 劳动合规措施

1）劳动法合规的总体性要求

2）劳动法合规的具体措施

类型五：知识产权和商业秘密合规

解读：知识产权和商业秘密合规

1. 四大执法机关

1）著作权执法机关

2）专利权执法机关

3）商标权执法机关

4）商业秘密执法机关

2. 知识产权和商业秘密风险识别

3. 知识产权和商业秘密合规措施

1）建立内部查询体系

2）保密性措施

3）关键文件中的存档体系

4）关键时间节点的控制

类型六：税法合规

解读：税法的原理

1. 重要的四大税种

1）增值税

消费税

3）企业所得税

4）税收征收管理

2. 税收合规的体系构建

1）税务风险管理制度

2）税务风险的识别和评估

3）税务风险的管理

4）税务筹划

案例解析：股东借款税务风险及防范

案例解析：税务筹划风险及防范

类型七：网络安全及数据合规

1. 网络安全法

2. 网络运行安全合规

3. 网络信息安全合规

4. 网络安全与数据合规体系的要点和特殊要求

主体认定

流程管理

分类管理

类型八：刑事合规

1. 企业家刑事风险

案例解析：黄光裕案

案例解析：女首富变女巨骗吴英

2. 企业常见刑事法律风险

1）企业融资

2）企业生产、销售

3）企业财务管理

3. 企业员工刑事风险

1）国企职员常见刑事风险

2）非国企职员常见风险

类型九：环保合规及ESG治理

1. 史上最严环保法

2. ESG概念

3. 民法典中的环保新义务

4. 典型案例

类型十：安全生产

1. 新安全生产法

2. 六大典型案例

第三讲：企业合规管理体系

一、合规管理体系的四大支柱

支柱一：组织体系

支柱二：制度体系

支柱三：保障体系

支柱四：风险管理体系

二、合规三道防线

三、合规体系的七要素

要素一：行为规范

要素二：合规人员

要素三：应对与预防

要素四：教育与培训

要素五：执行与惩处

要素六：监控与审计

要素七：报告与调查

四、建立合规体系的五步骤

步骤一：明确合规工作目标和原则

步骤二：进行全面的风险识别调查

步骤三：建立合规管理组织体系

步骤四：建立合规制度体系

步骤五：持续跟进落地实施

第四讲：细分行业的企业合规（案例解析）

一、电力企业合规手册

案例解析：长江电力

——电力企业合规手册要点

1. 完善企业合规管理体系提升企业治理现代化

2. 重视企业内控避险使合规管理制度化常态化

3. 强化合规培训培育合规文化提升企业竞争力

二、食品行业合规（食品企业经营合规）

案例解析：老坛酸菜事件

1. 食品安全合规风险分析

2. 食品安全法律法律规定

三、污染行业环保合规

案例解析：马来西亚企业看合规操作全流程

1. 企业环保合规审查必要性

1）政策层面

2）法律层面

3）标准层面

2. 合规审查的主要内容

1）设立阶段

2）生产经营阶段

3）搬迁和中止经营阶段

四、智能制造企业“总部+基地”模式的合规管理

典型案例：某汽车产业园案例剖析

1. 智能制造业发展趋势

2. 总部与基地的职能定位

3. 合规管理工作体系