企业内训课关键词

KEY WORDS OF Corporate Training

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关键字:
信贷人员财务报表阅读与分析

参加对象:银行、证券、保险等从业人员

课程费用:电话咨询(含:讲师费、税费、教材费、会务费、拍摄费)

授课天数:2 天

授课形式:内训

联系电话:400-008-4600;13382173255(Karen /郑老师)

1万门内训课,可登陆官网搜索:www.perfectpx.com

微信咨询:Karen(注明来意)

课程背景| Course Background

财务报表是一家企业财务状况、经营成果及现金流量的直观反映,透过财务报表,报表阅读者能够相对全面、完整地了解一家企业,因此,无论是一级市场股权投资、二级市场股票投资、债券、资产证券化、信贷等债权类投资,都需要进行财务报表分析,财务报表分析技术是金融市场的基本技能之一。

商业银行面对的风险种类繁多,按照《巴塞尔协议》的说法,主要是信用风险、市场风险和操作风险,但依据当前我国商业银行的主营业务,银行面对的主要风险依然是企业的信用风险。因此,商业银行信贷风险管理的主要任务之一就是识别和发现企业的信用风险。

本课程是针对银行客户经理与信贷人员而设,是站在债权人的视角解读、分析和识别财务信息。本课程。结合部分案例,让学员对财务信息的阅读、分析与识别理论有一个比较全面的认识,达到能俯瞰财务报表,能快速抓住重点,并聚焦难点。采用案例教学,让学员在实战中体会财务分析的真谛,揭示会计操作的手法及识别方法。 会更多地采用系统分析方法,将三大报表的相关项目结合起来进行分析。

课程收益| Program Benefits

掌握信贷财务分析的基础

了解财务报表原理及三张报表之间的勾稽关系

掌握资产负债表重点难点分析

掌握企业利润表的重点难点分析

掌握企业现金流量表的重点难点分析

掌握虚假财务报表舞弊识别的方法

课程大纲| Course Outline

第一讲:财务报表基础分析

一、     财务报表8分钟速读——快速把握一家公司

财务报表定义、三张报表各自特点及局限性

资产负债表:堆积式速读法

利润表:结构化速读法

现金流量表:整体化速读法

财务报表附注阅读方法

二、     财务报表分析“三步法”

业绩检验:营业收入、净利润业绩质量检验

业绩归因:杜邦分析法ROE三因素拆解

验证排雷:财务粉饰、财务舞弊识别要点

财报分析三步法案例精讲:万华化学(600309

案例介绍:万华化学从一个烟台的皮革厂,逐步发展成全球MDI的龙头企业,背后的原因是什么?通过财务数据能否对其业绩增长提前做出预判?核心分析点:投资活动现金流、销售毛利率、营业成本

财报分析三步法案例精讲:顺丰控股(002352

案例介绍:顺丰控股作为我国时效件龙头,近年主要业务增速放缓,2021年一季度业绩出现大额亏损,顺丰面临着怎样的挑战,财报中又蕴含着哪些风险?核心分析点:筹资活动现金流、固定资产、净资产收益率(ROE

 

第二讲:财务报表分析与信贷业务

一、     偿债能力分析

企业经营周期及现金周期对企业现金的影响

资产负债率分析实务,三类资产负债率多维度剖析企业长期偿债能力

长短期资产、负债结构分析企业经营风格与谨慎程度

流动比率、速动比率、现金比率等短期偿债能力分析要点

金融负债与权益工具,资产负债结构的会计操纵

二、     资产质量分析

货币资金质量分析,虚假货币资金识别(资金成本率与存款收益率测算等)

存货,结构分析、利润表勾稽分析(存货周转率、毛利率变动分析等)

往来款项,质量分析与虚假往来款项识别

在建工程,在建工程造假迹象识别

商誉,商誉形成原因与减值风险

财务舞弊案例精讲:乐视网的高超财技

案例介绍:乐视网作为曾经创业板的神话,公司奔溃前一度是基金经理追捧的对象,暴雷前的乐视网财务报表已暗流涌动,你能看出其中的问题吗?核心分析点:少数股东损益、应收账款、无形资产

三、     财务报表粉饰的8种方法

出资资产的初始计量

会计估计与会计政策选择

金融工具类别划分

合并报表范围选择

低估、推迟确认负债或高估负债

提前、推迟确认收入

支出的“资本化”与“费用化”

操纵现金流分类

财务粉饰案例精讲:苏宁易购的财报粉饰

案例介绍:苏宁易购曾作为3C产品销售龙头,销售额超越国美、永乐,成为了京东强有力的竞争对手,但最近三年苏宁易购虽净利润表现尚可,但经营活动现金流却逐渐恶化、甚至出现危机,背后的原因是什么?可以提前通过财务报表预判吗?核心分析点:资产负债结构、筹资活动现金流、非经常性损益

 

讲师背景| Introduction to lecturers

珀菲特顾问|章嘉艺老师

讲师简介 / About the Program Leader

章嘉艺老师  企业IPO上市/资本运作专家

12年资本运作/培训从业经验

保荐代表人资格、律师资格

中欧国际工商学院金融MBA

中国注册会计师(CPA)协会非执业会员

特许金融分析师协会(CFA)持证人

曾任:东兴证券股份有限公司|成长企业融资部副总裁

曾任:虹桥正瀚律师事务所(顶尖商事诉讼事务所)|资深律师

擅长领域:IPO上市、股权设计、并购重组、财务报表分析、企业融资……

交通大学/上海财经大学/浙江财经大学/西南财经大学等特聘讲师

→助力建科机械、赛特斯信息、喜喜母婴40家企业挂牌上市

→累计授课高达1000场次,辅导培训70,000人次,满意度达98%

曾为工商银行、江铜集团、华宝信托、龙之梦地产等34家企业代理私募股权投资、金融衍生品、银行、税务共计187多起诉讼及仲裁案件,积累了大量经济、财税实战案例。

 

实战经验:

章老师在企业上市、并购重组等资本运作上有着深刻理解以及丰富的实战经验,具有金融、财务、法律及税务等背景,是中国资本市场罕见的复合型人才,通过财务报表分析识别出大量财务舞弊,使投资人避免了几十亿元的投资损失。

十年资本运作、财务报表分析经验,任东兴证券(大型国有券商)成长企业融资部副总裁,并担任内核委员会财务专家委员、内核委员会法律专家委员。

◆上市:主导参与建科机械(股票代码:300823创业板上市、和达科技(股票代码:831762)科创板上市

◆投资:参与巨人网络(股票代码:002558)战略投资假面信息

◆私募:主导源悦汽车(股票代码:870231)、喜喜母婴(股票代码:836015)、山屿海(股票代码:833036)等企业大量企业完成私募股权融资

◆并购:主导赛特斯(股票代码:832800)并购重组浩方科技、江西嘉维并购海源复材(股票代码:002529

……

 

部分资本运作案例:

◆ 建科机械(股票代码:300823,融资:完成3.3亿元创业板股票融资)

2015年,作为主办券商介入企业资本运作,在企业新三板挂牌期间帮助企业融资1亿元,并协助企业完成跨境技术收购。2017年,作为辅导机构及保荐机构开展上市辅导工作,20191115日通过证监会审核,登陆深圳证券交易所创业板,完成3.3.亿元首次公开发行股票融资。

◆ 巨人网络(股票代码:002558,并购:完成对假面信息2亿元战略投资)

2018年,作为假面信息聘请的财务顾问,设计融资方案、交易架构,协助完成巨人网络对假面信息2亿元战略投资。促成假面信息与巨人网络战略协同,帮助假面信息产品线从社交应用产品,拓展至移动端游戏产品。

◆ 赛特斯信息(股票代码:832800,融资:完成3.6亿元股票融资)

2015年,帮助赛特斯信息挂牌同时发行股票融资,引入中信证券、东兴证券、红土基金、国泰元鑫、九鼎投资、天星投资等投资机构,完成3.6亿元融资。2016年,帮助企业完成了对浩方科技的收购。

◆ 喜喜母婴(股票代码:836015,融资:完成5000万元股票融资)

2016年,作为主办券商介入企业资本运作,在企业新三板挂牌前帮助企业融资5000万元,引入东兴资本、国泰君安资本、中缔资本、华山资本、一号店等战略投资人与财务投资人,帮助企业将业务从传统月子会所拓展至互联网大健康领域。



培训课程 / Training courses

《资本市场与企业经营》

《并购重组与产业整合》

《企业股权架构顶层设计》

《企业IPO上市全流程解析》

《企业IPO上市新政策与操作实务》

《财务报表分析与财务舞弊识别》

《企业融资实务》



代表性客户 / PART OF TRAINED COMPANIES INCLUDED BUT NOT LIMITED TO

大型企业:阿里巴巴、上汽集团、江铜集团、复星集团、豫园股份、湖南空港、新疆中泰、建科机械、铁流股份……

金融机构:工商银行、交通银行、建设银行、上海银行、渤海银行、浦发银行、南京银行、华宝信托、东方汇富基金、成也保理、成都交子金投、海通证券……

大学院校:上海交通大学、上海财经大学、西南财经大学、浙江财经大学、中国企业财务管理协会、上海金程国际金融专修学院、盐城市人民政府……

中小企业:假面信息、赛特斯信息、喜喜母婴、源悦汽车、新疆蓝天石油化学物流、苏州历史文化名城商务运营、山屿海、杜玛科技、超彩环保、诚铭健康、华信商贸、星豫资本、广西轩妈、星河物业、泰德汽车、唐泽交通、宇度医学、驰美电机、班科变频、金润和、泽润生物、汇顶科技、九江安检、广西欧文、光环传媒、渔美康、日风电器、信义担保、小白兔口腔、湖北绿城、远易环保、保盒科技、杜科泵业、华讯方舟……

 


服务流程

Service Procedure

  • 提交需求
  • 沟通诊断
  • 项目调研
  • 方案设计
  • 达成共识
  • 项目实施
  • 持续跟踪
  • 效果评估

服务优势

Service Advantages

  • 对行业特性的深刻理解

    我们拥有几百家各类企业的项目咨询基础、多行业数据库、多年的行业经验,并对企业进行深度研究和剖析,总结出一系列深入的观点和经验。

  • 丰富的案例库及落地方案

    我们的咨询方案的设计过程秉承“知行合一”的理念,既具备理论知识,又重视项目的实操性。经过多年的经验,我们积累了丰富的案例库,涉及18个领域,近千个案例,并将案例与咨询项目完美结合。

  • 经验深厚的咨询团队

    我们的咨询团队分布于各大领域,拥有多年的业内从业经验,具备丰富的企业管理实操经验。在定制咨询方案前,我们会为客户匹配多位业内咨询师,供客户进行比对选择,根据客户需求及问题,定制化地设计咨询方案,确保项目的顺利进行。

关于珀菲特顾问

ABOUT PERFECT CONSULTANT

我们是?人才培养与智能制造解决方案提供商。

We are? Talent training and intelligent manufacturing solutions provider.

我们做什么?承接组织绩效提升与人才学习发展业务。

What we do ?Provide organizational performance improvement and talent learning development business.

服务的客户:世界五百强企业、合资工厂、国有企业、快速发展的民营企业、行业领头企业。

Customers:Each year, we serves more than 1000 enterprises (including fortune 500 enterprises, joint venture factories, state-owned enterprises, rapidly developing private enterprises and industry-leading enterprises).

  • 2011年成立

    10年更懂你

  • 6000+

    中大型企业共同选择

  • 600000+

    累计培训学员

  • 1500+

    现有公开课

  • 10000+

    现有内训课

  • 800+

    现有在线课程

  • 20+

    辐射城市

线下业务

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  • 内训课

    高层团队引导工作坊

    中层管理内训

    基层管理内训

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    人才梯队建设咨询项目

    工厂运营咨询项目

    TTT内训师咨询项目

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    领导力公开课

    精益智造公开课

    个人效能公开课

线上业务

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数字化搭建企业学习平台,加速人才培养
功能包含:作业管理、考试管理、签到管理、课程学习、排名管理、微课上传、直播等
700门在线课程,任选10门课程体验,扫码注册体验


培训的客户涵盖多个行业的知名企业

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