1.点击下面按钮复制微信号
点击复制微信号
珀菲特企业管理
Karen /郑老师
KEY WORDS OF Corporate Training
联系我们:
13382173255(Karen郑老师)
课程背景| Course Background
大多数企业内控中,面临着业务与内控分裂、发展与风险控制失衡:
1. 高层对内控认识不足、不重视,没有有效引领各级主管做好内控的决心和方法论
2. 业务部门对内控、审计、财务风险控制等敬而远之,处于对立面,猫捉老鼠
3. 业务觉得内控阻碍业务发展,内控觉得工作无法开展、充满挫败、人员流失高。
4. 全球企业内控问题频发。美国安然公司,因为财务造假丑闻,于2001年申请破产保护。负责审计的安达信会计事务所,公开承认销毁了与安然审计有关的档案造成会计丑闻,也不得不结束了90年的会计审计业务,五大从此变成了四大。
安然事件引起全球震动,美国国会也因此颁发塞班斯法案(SOX法案),强调企业内部控制的重要性,强调管理者要对内控负起应有的责任。但此后,东芝、瑞幸、恒大等仍重复出现财务造假,更多企业爆出各类本可以通过内控预防的系统性舞弊问题,这些问题均对企业造成巨大负面影响,甚至导致破产。
而华为内控,用实践实现业务与内控统一、发展与风险控制平衡。
华为CEO任正非强调:“一个企业必然是在发展中解决问题,不能因为腐败而不发展,也不能因为发展而放任腐败。反腐败、反造假、反浪费,是华为建立内部监督机制的出发点。为此华为内控体系建设了三道防线。”
2007年,内控管理作为华为IFS的子项目,从零开始。十年磨一剑,如今,内控意识、内控机制、内控能力已浸入到各个业务活动之中,业务在哪儿,内控就在哪儿,形成了以“流程责任和组织责任”为基础的全球内控管理体系,且内控价值体现在了经营结果改善上,真正实现了“以内控促经营,向管理要利润”。
当前企业面临着日益复杂和多变的市场环境,企业内部控制管理作为企业核心管理活动的重要组成部分,对于企业的长期发展、及时排雷、竞争力提升以及价值创造具有至关重要的作用。
本课程应运而生,旨在培养学员全面风控思维,掌握内控工具方法,对标优秀企业的内控实践,助力企业风险控制和商业成功。
课程收益| Program Benefits
● 学习全球内控管理的COSO模型和塞班斯(SOX)法案
● 对标华为监管体系不同部门的定位、职能边界及如何有效协同;● 掌握华为内控管理的组织、流程、责任设计,针对性搭建企业内控管理体系;● 解读华为内控如何“破冰”,如何“以内控促经营,向管理要利润”● 学习和研讨、演练华为内控管理的“一点两面三三制”● 掌握华为内控管理的主要工具,并初步评估内控成熟度● 针对全球化(出海)企业的特点,对标华为国际化内控建设实践● 学习华为数字化内控,探索下一步方向
课程大纲| Course Outline
导入1:各国中小企业寿命对比及存活的关键是什么?
导入2:大型企业如华为的内部涅槃(央视面对面对华为的采访片段)
关注点:最高目标是活下去
第一讲:风险与风险管理
一、风险及管理
1. 认识风险
案例:北太平洋阿拉斯加海域帝王蟹捕捞,5天时间爆赚70万
风险:对目标产生影响的一种不确定性
2. 风险的度量:
风险矩阵:可能性、影响度(黑天鹅、灰犀牛)
数据解析:ACFE权威统计结果
3. 风险的一般分类(9大类)
4. 风险的一般应对办法(4种)
1)规避
2)转移
3)减轻
4)接受
5. 华为对风险的管理优秀实践
分类:华为4大风险
1)风险管理融于业务:大部分基于流程管理。以规则的确定性面对未来的不确定性。
2)合规职责边界清晰:仅指对外合规(包括国内国外)。
3)内控风险定义清晰:能通过内部流程和制度进行管理闭环的风险叫内控风险。
二、内控风险管理
1. 业界内控管理的公认标准:COSO模型
1)COSO模型的5个基本维度a控制环境(管理基调、经营环境、权责划分等)b风险评估(风险控制矩阵、工具评估等)c控制活动(审批流、SOD、授权、绩效评价等)d信息和交流(信息流情况、系统应用控制测试ITAC等)e监控(测试等)2)COSO模型的3个目标:a经营目标:经营效率效果的提升b财报目标:财务报告的可靠、准确c合规目标:合法合规案例:东芝财务造假案例(管理层集体辞职)
案例:杭州电商小二贪污近亿元。
2. 萨班斯法案(SOX)解读
1)SOX法案缘起与要点(404条款)
2)企业内部控制报告关于管理者责任的体现(沃尔玛)
第二讲:华为内控体系建设历程和启示
一、华为监管相关组织的区别与协同
图解:华为集团组织治理结构图
1. 内审组织-第三方独立,偏事后
2. 稽查组织-(前后有变化)隶属业务,偏事中
3. 内控组织-隶属财务,偏事前事中
4. 质量组织-隶属业务,协助业务主管和流程owner管理流程质量
5. 其他组织-如子公司董事会、道德遵从委员会/OEC、HRC等
二、华为内控组织建设历程
1. 横空出世(2007-2009)——从华为虚心向IBM学习开始
2. 相敬如“兵”(2010-2011)——内控阻力来自哪里,从哪里入手?
3. 相敬如“冰”(2012-2013)——内控从“要我做”到“我要做”?
4. 相敬如“宾”(2014-2017)——董事会的“3年达标内控基本满意”要求带来了什么?
5. 融于业务(2018-)——数字化、智能化
三、华为内控体系建设-一点两面三三制
1. 一点:华为内控目标-促经营,防腐败
案例1:超合同界面交付审视——以内控促经营,向管理要利润
案例2:华为慧通管理——舞弊三角理论,压缩腐败空间
2. 两面:流程体系建设+责任体系建设
1)以改进为核心的流程体系建设(流程建设5问)
2)以问责为核心的责任体系建设(华为全球责任体系分解)
互动讨论:为什么华为是以问责为核心的责任体系建设?您的企业是如何做的?
3. 三三制:三个角色,三个工具
1)内控三道防线三个角色:a业务管理者/流程管理者(BO/PO)b业务控制人和流程控制人(BC/PC)c内审部(IA)2)内控三大工具a遵从性测试(CT)b主动性审视(PR)c半年度控制评估(SACA)案例讨论:三个角色用三个工具的日常协同
四、华为内控管理工具包(6大包)
工具一:关键控制点(KCP)使用要点:精准找到流程的关键控制环节
案例与讨论:采购流程的KCP识别与分析
工具二:职责分离(SOD)
设计要点:一个角色不做相互冲突的两件事
模型:职责分离矩阵
工具三:遵从性测试(CT)
工具四:主动性审视(PR)
1)流程设计情况审视
2)流程执行情况审视
3)内控工具质量审视
案例与讨论:重复PO/PR主动性审视案例与分析
工具五:半年度控制评估SACA(5要素)
1)报告对象
2)基本步骤
3)评级标准(内控成熟度)
4)问卷
5)评级方法
工具六:风险改进与闭环(RT)
——华为内控系统(BCIT):SOD/KCP/CT/PR/SACA/RT之间相互协同与承载
大型场景演练:分组输出成熟的CT报告、PR报告、SACA报告
第三讲:华为内控全球化的挑战和应对
一、业务全球化给内控建设带来的压力和挑战
1. 全球矩阵式结构下多维度内控管理的挑战
2. 内控语言/工具/汇报全球化的挑战
3. 内控风险属地化,一国一策的挑战
应对:如何设计全球化的内控管理模式?
二、全球内控高目标达标压力的挑战
1. 不同区域,现状不一,目标相同
2. 不同业务,阶段不同,目标相同
应对:如何拉其集团内控目标的管理节奏?
三、审计的挑战
1. 审计评估周期与业务自评周期不一致
2. 审计项目点的发现与评估面的冲突
3. 规模性腐败案件对内控成熟度的影响
案例研讨:审计VS业务,内控成熟度的评估以谁的结果为准?
应对:如何拉齐不同监督部门的口径?
实战演练:你是华为海外中东地区部的内控负责人,区域下属13个国家/代表处,情况非常复杂,多平台,多业务,多国家,内控成熟度不一,请你沉浸式组织该地区部的SACA评估,并定稿结果。SACA报告至少包括以下内容:
1)地区部的整体内控成熟度
2)地区部TOP3的重要问题
3)分国家的简单点评
第四讲:内控数字化及下一步发展启示
一、华为内控的数字化发展过程
1. 内控概念化阶段:2008年-2011年
2. 内控规范化阶段:2012年-2013年
3. 内控集成化阶段:2014年-2017年
4. 内控数字化阶段:2017年-至今
二、华为内控数字化关键点解读
1. 背景:
1)业务发展的需要
2)全球合规建设的要求(数据隐私保护等)
3)精兵简政与提效
2. 主要工具
1)内控数字化探针
2)内控数字化模型
3)内控风险大屏化下的快速测试与预警
3. 全球化的内控联动
三、新形势下华为内控体系的变化
1. “内忧外患”下的华为业务组织变阵(成立多个军团突围)
2. 华为内控组织及工具的优化
3. 华为区域监督型子公司董事会的运作
4. 合规已经是华为新的战场
四、华为内控体系建设实践的总体启示
1. 内控是一个系统工程
2. 内控核心要提供价值
3. 内控永远没有100分
4. 华为一点两面三三制值得所有企业学习
讲师背景| Introduction to lecturers
乔木老师 企业风险管理与合规专家
18年大型企业内外风险管理实战经验
清华大学EMBA(在读)
中国企业阳光诚信联盟特聘专家
华为连续金牌团队获得者
曾任:华为 | 区域/事业群内控总监、子公司合规董事
曾任:隆基绿能(光伏龙头)| 集团审计监察中心总经理
曾任:快手 | 廉政合规部国际化总监
擅长领域:企业内控(风险管理、内部审计)、企业审计、反舞弊调查、海外合规管理等
★ 构建监管体系:以全局视角,融合审查控、合规,搭建和完善3个千亿级企业监管体系
★ 支持海外业务:熟悉海外业务合规体系,为快手、华为制定海外业务合规计划,支持百亿规模海外业务顺利开展
★ 分享先进方法:外企/央企/头部民企 + 多年海外的工作经历,让老师深刻理解不同的企业管理文化、国家地区文化,沉淀了风控合规先进方法论,多次受邀出席阳光诚信联盟、反舞弊联盟、互联网廉政研究院等组织/协会峰会,作为嘉宾分享
实战经验:
乔木老师深耕企业风险管理领域18年来,从结合企业各类业务场景的内部控制与企业风险管理,到支持业务海外顺利开展的合规管理均有丰富的实战经验:
内——全面建立业务风险管理体系
【业务风控管理面广、跨度大】曾管理华为中东地区10个国家50+亿美金体量的业务内外风险控制,覆盖华为运营、企业、终端3大业务。
【互联网模式和华为管理模式成熟】曾全面负责华为云和计算事业群内控与风险管理工作,搭建全球团队,建设COEE和BP能力,成绩卓越,晋升成为华为最年轻的子公司董事
【审计监察流程程序系统化】曾为隆基绿能等龙头企业引入华为工作方法论,厘清组织边界,优化审计调查程序,建立后台支撑部门、大数据分析模型,有效覆盖各业务领域审计监察工作。
外——有力支持海外业务合规
【制裁背景下的业务合规支持】华为被制裁背景下,作为区域合规官和董事,保障非洲地区肯尼亚,乌干达,卢旺达,坦桑尼亚,布隆迪等多个国家/地区业务合规,支持华为该地区10亿美金体量合规风险管理。
【从无到有创建和管理海外廉政合规业务】结合快手短视频出海在巴西印尼土耳其等地的快速发展,从海外廉政合规团队建设、国际化风险地图搭建,到海外案件查处,再到风险闭环推进,实现快手短视频海外廉政合规业务的从零到一,获得集团级创新先锋奖等多项荣誉。
企业业务的风险管理,不仅限于流程和体系的建设,更应在于企业的每一位员工心中建立廉洁的文化与生态:
——查舞弊案件
01-带队在华为、快手查处多起流程合规和舞弊案件,并在全球范围内多次宣教赋能,扩大廉政文化影响力
02-带队为隆基绿能每年调查案件近30起,审计项目近60个,有效威慑,查漏补缺,为企业挽回经济损失过亿元。
——建廉洁文化
01-每年为隆基绿能组织《华为内控与企业风险管理》,《企业反舞弊实践》等课题培训近30场,对外供应商回访近50场,并建立企业反舞弊廉洁指数调研,畅通集团举报体系,有力支撑集团反腐倡廉工作。
02-为快手开展《廉政文化建设》、《合规管理》等课程培训培训20+场次,培养员工廉洁工作思维与态度,建设反腐廉洁企业文化
授课风格:
一线视角:18年企业内外风险管理实战经验,用最一线的视角讲述审计监察工作
有深度:老师拥有多个大型企业监管体系搭建经验,为学员带来体系、全面的课堂
寓教于乐:老师授课兼具实用与幽默,通过大量的案例引用+“敢说真话”的风趣语言,为学员打造快乐学习的课堂
可落地:结合多家不同企业的实际管理经验与实战案例,深度结合授课企业的行业、业务特点,为学员带来能落地的方法技巧
《对外合规管理》
《内部审计实务》
《企业四大风险管理》
《向华为学优秀的内控体系建设实践》
《企业反舞弊调查与管理》
《向华为学管理-方向大致正确,组织充满活力》
隆基绿能科技股份有限公司、晶科能源控股有限公司、晶澳太阳能科技股份有限公司、阿特斯阳光电力集团、天合光能股份有限公司、上海爱旭新能源股份有限公司、特变电工股份有限公司、通威股份有限公司、杨凌美畅新材料股份有限公司、大连连城数控机器股份有限公司、信义光伏产业控股有限公司、营口金辰机械股份有限公司、宁德时代新能源科技股份有限公司、欣旺达电子股份有限公司、惠州亿纬锂能股份有限公司、比亚迪集团、中远海运控股股份有限公司、中国国际海运集装箱集团、三一集团有限公司、华为技术有限公司、中兴通讯股份有限公司、内蒙古伊利实业集团股份有限公司、农夫山泉股份有限公司、阳光诚信联盟、反舞弊联盟、融创中国控股有限公司、奥克斯集团有限公司等
Service Procedure
Service Advantages
我们拥有几百家各类企业的项目咨询基础、多行业数据库、多年的行业经验,并对企业进行深度研究和剖析,总结出一系列深入的观点和经验。
我们的咨询方案的设计过程秉承“知行合一”的理念,既具备理论知识,又重视项目的实操性。经过多年的经验,我们积累了丰富的案例库,涉及18个领域,近千个案例,并将案例与咨询项目完美结合。
我们的咨询团队分布于各大领域,拥有多年的业内从业经验,具备丰富的企业管理实操经验。在定制咨询方案前,我们会为客户匹配多位业内咨询师,供客户进行比对选择,根据客户需求及问题,定制化地设计咨询方案,确保项目的顺利进行。
ABOUT PERFECT CONSULTANT
We are? Talent training and intelligent manufacturing solutions provider.
What we do ?Provide organizational performance improvement and talent learning development business.
Customers:Each year, we serves more than 1000 enterprises (including fortune 500 enterprises, joint venture factories, state-owned enterprises, rapidly developing private enterprises and industry-leading enterprises).
10年更懂你
中大型企业共同选择
累计培训学员
现有公开课
现有内训课
现有在线课程
辐射城市
OFFLINE BUSINESS
高层团队引导工作坊
中层管理内训
基层管理内训
人才梯队建设咨询项目
工厂运营咨询项目
TTT内训师咨询项目
领导力公开课
精益智造公开课
个人效能公开课
Video Information
【见证企业成长每一步】
AI效能提升 × HR实战干货 × 领导力精要,前沿管理智慧每周更新,
关注视频号获取全场景管理解决方案,让卓越触手可及!
企业视频号
官网电话:400-008-4600;手机号:13382173255(Karen郑老师);网站:www.perfectpx.com
PART OF TRAINED COMPANIES INCLUDED BUT NOT LIMITED TO
热线咨询
周一至周日9:00-18:00
微信咨询(注明来意)
周一至周日8:00-20:00
珀菲特咨询顾问客服助手
Copyright © 2006-2025 PerfectPX All rights reserved. 苏州珀菲特企业管理顾问有限公司 版权所有 苏ICP备11056827号-1 苏公网安备 32050702010145号
感谢您的关注,当前客服人员不在线,请填写一下您的信息,我们会尽快和您联系。