十五五规划下业财融合数字化转型与价值创造

数字智能时代，一切业务数据化，一切数据业务化。业务和财务进行有效融合，加入信息技术，多视角、重判断、精计算，先将数字变成数据，再将数据变成信息，信息才是提供给决策者的最大价值。

面对日益复杂的市场环境与竞争态势，企业必须从财务能力重塑出发，推动管理全面升级。从传统的“守财型”、“执行型”、“核算型”财务，转向 “理财型”、“赋能型”、“决策型”财务，已成为企业突破发展瓶颈、实现可持续增长的关键路径。

业财融合不仅是数据的整合，更是思维、流程与价值的深度融合。该课程带您从开阔全局视野、深入精通业务、掌握沟通技巧、创造财务价值等方面全力火开提升自我，掌握如何将数字转化为洞察，将洞察转化为决策。懂运营、谋战略、作决策，真正实现财务引领业务、数据驱动增长。

● 拓视野 明方向：构建战略财务思维，丰富运营知识，洞察行业趋势与商业模式，全面培养全局视野，提升全局决策能力。

● 精业务 防风险：深入业务全流程，掌握运营分析、资金管控、内控风险、全面预算、薪酬绩效等核心技能，提高财务管理的“硬实力”，筑牢企业经营“防火墙”

● 创价值 提效能：从自我超越、团队激活、创造价值等纵深发展方向推动财务向价值创造中心转型，通过工具赋能与绩效突破，助力企业实现利润可持续增长

第一讲：视野突破－开阔全局视野支持业务决策篇

一、互动环节导入导引

1. 利润增长模型

——收入增长VS成本降低，谁是利润的关键杠杆？

模型工具推演：收入VS成本对利润的影响，数据预测经营未来

互动环节启示：开阔全局视野支持业务决策：用数据说话

1）财务深入业务为业务赋能

2）业务探究财务为管理加分

3）财务业务信息三位于一体

2. 不同视角下的数据分析

1）财务视角的数据分析

2）管理视角的数据管理

3）决策视角的业务决策

案例讲解：管理者眼里应有的数据分析与业务决策

二、“新四化”背景下的财务职能转型

——国际形势化、智能互联化、财务共享化、数字转型化

1. 财务数字化转型背景：建设世界一流财务管理体系

2. 财务数字化转型的二个“瞬间”及四个“阶段”

3. 数字化产品：预算、成本、绩效、风控、预测解决方案示例

4. 数字化工具：管理会计平台、财务智能引擎、数字化可视

案例：数字化转型开启财务管理模式新篇章—某企业数字化转型的产品解决方案

三、业财融合转型所面临的挑战以及转型思路

1. 财务转型所面临的十大挑战

2. 解决难题与困惑的四个思路

1）始于顶层设计，建立良好的业财融合平台

2）转变工作方式，走出去成为业务合作伙伴

3）了解业务属性，抓住业务部门的关键需求

4）突破财务思维，站的更高才能看的更清楚

视频案例：某著名企业财务BP的成长路径和方法

案例讲解：如何抓住业务部门关键需求赋能业务

第二讲：业务深耕－从经营风险防范到价值护航篇

一、财务运营分析的技巧

1. 财务运营分析的“两大法器”

1）“望远镜法”登高望远，高瞻远瞩，预测未来

a跳出财务看企业，看懂行业盈利模式

b对比行业财务价值，找到自身差距

案例讲解：某企业的反其道而行，突破常规财务思维

案例启示：商业背后的底层逻辑：“现金流”生意经

——应收账款管理、存货周转管理、应付账款管理

模型工具展示应用：资金管理驾驶舱－业务手中的“三环”管理

案例讲解：透过ROE指标深层次剖析企业的经营状况作好经营决策

模型工具展示：杜邦分析模型剖析问题根源、预测未来场景应用

2）“显微镜法”见微知著，刨根问底，解决问题

——层层深入，刨根问底：“五个为什么”根因分析法

举一反三转化应用：企业利润为什么下降了？盈利驱动树，改善企业的经营结果

举一反三案例剖析：库存与存货背后的管理真相

案例总结：财务运营分析的PDCA四步曲闭环管理

思考启示：从结构优化到范式转移，突破常规财务思维模式

思考启示：数据背后的管理真相

深度思考：一个企业保持低库存的好处与高库存风险

模型工具展示应用：库存测算分析模型解决企业管理问题

2. 透过财务数据的表象，看透企业经营的本质

1）财务分析的现象与本质

a货币计量的报表不能反映非财务信息

b警惕财务指标表象背后的假象

2）财务分析的量变与质变

a敏锐察觉企业经营风险的蛛丝马迹

b量变到质变的4种财务分析启示

案例讲解：如何真正识别企业的经营风险

二、现金流与资金链管控

1. 企业现金流八大情境诊断

2. 资金链断裂五大诱因与预警机制

案例讲解：某上市企业资金链断裂的前因后果

3. 如何作好资金筹划管理

1）十大日常经营管理之举

案例讲解：做资金使用管理的“指挥官”而非“消防员”

案例讲解：谨防业财之间资金管理严重脱节

2）三大长期经营规划之措

案例讲解：某商业奇才的圭臬商业理念“现金流”生意经

模型工具展示应用：制作企业资金预测仪表盘

案例探讨及成果落地：如何做好企业的资金链的“守护神”

三、内控风险管理实战指南

1. 成本管理：控制利润的黑洞

1）“为有源头活水来”之降本增效

2）企业成本战略控制思维与竞争优势

3）战略成本管理三步曲

4）总成本战略将成本优势转化为核心竞争力

5）控制成本之精髓“全程控制及优化流程”

6）成本控制体现在细节处讲究精细化管理

2. 各经营环节内部管控的关键点及案例分享

1）企业的“跑”、“冒”、“低”、“漏”乱象有哪些

2）如何亮出“查”、“记”、“勤”、“改”尚方宝剑

——真实案例逐一为内控管理现身说法：

a采购、合同、生产、应收、合规等风险管控关键点

b企业常见法律风险案例分析及防范措施

案例讲解：某企业的应收账款管理成功案例

案例讲解：采购漏洞管理带给企业的巨大经济损失

案例讲解：合同管理闹出的乌龙最终对簿公堂事件

案例讲解：某大型企业合同管理的细节亮点范本

案例讲解：发票管理带给企业的沉重代价

案例讲解：生产制造/物料管理产生的漏洞管理

案例讲解：18个真实案例为企业法律风险现身说法

四、全面预算：业财融合的核心抓手

1. 全面预算常见问题如何破解

讨论：如何与业务部门沟通预算的合理性

2. “杜邦KPI导图”业财融合

3. 企业战略目标的确定及分解

4. 年度经营目标的确定及分解

5. 企业走向“先策后控”的耦合管理时代

1）“先策”－事前策划：侧重预算阶段的精心策划

2）“后控”－事中控制：侧重执行阶段的有效控制

案例精讲：企业预算对成本的全过程管理

讨论：某企业预算编制的合理性

——全面预算管理对企业降本增效的控制手段

——重点成本费用的分析与控制

3）强调好钢用在刀刃上，强调花好每一分钱

4）评估控制效果，提升投入产出

案例讲解：原来还可以这么干

——人力成本的分析与控制方法

视频案例探讨：故事中企业的根本问题到底出在了哪？

落地实操：某企业人力成本优化的方法与措施

——控制好目标达成管理工具－量本利分析法

模型工具讲解及应用：本量利、盈亏平衡点计算与分析控制

案例讲解：某企业定价策略背后的底层逻辑

场景应用一：当既定目标难以达成之际，如何确保企业不亏损

场景应用二：若想达成年初预算目标，如何把握好经营节奏

成果交付：全面预算KPI导图思路

第三讲：效能跃升－从效率飞跃提升到组织赋能篇

一、“六字突破”之突破效率－工具赋能：突破效率瓶颈

——突破工作效率创造赋能价值：擅用先进管理工具

1. 从收集到设计的数据搭建原理

2. 先进管理工具与应用场景演示

3. AI让经营更可控，让决策更精准

4. BI让财报会说话，让数据会跳舞

案例实操：先进管理工具场景应用展示

二、“六字突破”之突破关系－沟通破局：突破关系壁垒

1. 沟通能力测试

互动环节：感悟7/38/55定律

学员互动：自我认知

2. 如何突破自我，跳出职业短板

3. 业财之间语言沟通障碍现状分析

4. 如何突破业财之间沟通壁垒

5. 如何打通业财融合“任督二脉”

6. 业财融合之间的沟通技巧实战

案例讲解：“知行合一五施模型”解决80%的沟通问题

三、“六字突破”之突破效果－绩效突破：驱动价值创造

1. “大处着眼”、“小处着手”在效果上做出突破

2. 绩效考核管理的价值与意义

分享：马云眼中的薪酬绩效

3. KSF VS KPI绩效考核

4. KPI指标设定的SMART原则

5. 如何对关键KPI指标进行有效评估及考核

6. 目标管理KPI的基本步骤有哪些

7. 企业薪酬激励的十大误区及破解之道

示例：KSF月度绩效考核表

案例分享：华为智慧分钱方法破解企业薪酬激励的十大误区

探讨演练：学以致用，根据企业现状如何做好薪酬体系考核