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珀菲特企业管理
Karen /郑老师
KEY WORDS OF Corporate Training
联系我们：
13382173255（Karen郑老师）
学员背景| Course Background
参加对象：：董事长、总经理、副总经理；财务总监及财务骨干；销售、生产、运营、研发等核心部门负责人；中层管理者及储备干部
授课形式：：讲授+案例复盘+现场演算+分组演练+沙盘模拟+教练辅导 课程工具清单（学员将获得以下电子模板）： 编号 工具名称 用途 1 《产品/客户毛利率变动趋势分析模板》 产品竞争力分析 2 《管理者8大核心指标看板模板》 指标跟踪 3 《本量利决策计算模板（Excel版）》 定价/接单决策 4 《内控自查清单30条》 风险扫描（课后参考） 5 《税务红线自查清单》 合规扫描（课后参考） 6 《预算编制自问卡+沟通话术卡》 预算思维与沟通 7 《周质询会流程表+主表模板》 周度承诺管理 8 《经营分析会报表模板+
授课天数：2 天
课程背景| Course Background
当前经济进入存量竞争与微利时代，原材料、人工、资金成本持续攀升，企业竞争从“拼规模”转向“拼内功”。管理者不懂财务语言，正在成为企业最 大的隐性成本。
在此背景下，多数企业普遍面临诸多经营痛点：
1）业务不懂财务：重营收规模、轻盈利质量，盲目接单、无序扩产，出现营收大涨、利润下滑、账面盈利却现金流紧缺；
2）业财数据割裂：统计口径五花八门，经营会议各说各数、相互甩锅，预算流于形式、事前无测算、事中无管控；
3）内控合规薄弱：流程缺位、风控悬空，采购回扣、费用虚增、业务涉税不合规频发，金税四期+穿透式监管下稽查风险陡增。
本课程不同于普通财务普及课：不讲做账、不讲税法细节，只讲管理者必须做对的五大财务决策场景，依托讲师审计、CIA内控、上市集团财务总监二十余年实战沉淀，融合财报解读、成本决策、内控风控、数据闭环、经营会计落地五大模块，贯彻先算后干、边干边算、干完再算闭环逻辑，用真实案例+落地工具+沙盘实操，帮助业务管理者建立经营财务思维，实现降本增效、风控落地
课程收益| Program Benefits
1、财报落地：读懂三张报表，透过数据识别应收、存货、负债隐藏经营风险，看懂8个核心经营指标；
2、科学决策：活用本量利、边际贡献工具，接单、定价、扩产事前量化测算，告别拍脑袋决策；
3、成本优化：区分策略/非策略成本、固定变动成本，精准挖掘部门隐形浪费，落地降本；
4、风控避险：掌握采购、销售、资金全流程舞弊识别方法，厘清金税四期业务涉税红线，规避稽查损失；
5、闭环落地：掌握先算后干（预算编制）、边干边算（周度管控）、干完再算（月度复盘）全流程经营闭环，学会用数据开好周质询会、月度经营分析会。
课程大纲| Course Outline
导入：为什么管理者必须懂财务？
分享三个亲身实战故事：审计视角、内控视角、经营视角
一、利润表——企业的“面子”
1. 管理者必问的三个利润表问题
2. 利润剥洋葱拆解逻辑：营业收入→成本→费用→净利润
3. 毛利vs净利：毛利率对标研判，借助趋势图定位产品优劣
——退货、折扣、返利对实际利润的侵蚀
审计案例：上市公司提前确认收入财务造假
4. 费用管控落地
1）销售/管理费用常见舞弊点
2）落地费用报销三审制：业务真实+票据合规+预算可控
案例：给出一家虚拟企业“众联制造”的各产品线毛利率数据，
小组讨论：哪条产品线应该聚焦？哪条应该淘汰？
工具：《产品/客户毛利率变动趋势分析模板》
二、资产负债表——企业的“底子”
1. 资产负债表拆解逻辑：资产=负债+所有者权益
2. 资产端风险排查
1）账龄分析法管控应收
2）呆滞库存识别
3）在建工程沦为利润调节垃圾桶
3. 负债端隐形雷区：短贷长投经营隐患、表外担保潜藏风险
4. 三大偿债指标：流动比率、速动比率、资产负债率，现场实操测算
5. 资产负债表速读三步法
案例：现场给出一张简化的资产负债表（10行以内），让学员在2分钟内指出最危险的两个项目
三、现金流量表——企业的“日子”
讨论：利润vs现金：为什么赚钱的公司也会倒闭？
1. 现金流量表拆解逻辑
2. 三类现金流的“造血”能力
1）经营活动现金流：企业的“造血干细胞”（最关键！）
2）投资活动现金流：企业的“呼吸”（扩张还是收缩？）
3）筹资活动现金流：企业的“输血”（借钱与还钱）
3. 现金流红绿灯规则
——经营现金流持续低于净利润=高危预警
4. 现金流改变三板斧
1）缩短DSO（应收账款周转天数）
2）延长DPO（应付账款周转天数）
3）控制库存周转
演练：拿3组不同的模拟现金流数据，10秒内判断“健康/预警/危险”
四、三表勾稽+核心经营指标
1. 三表勾稽关系
2. 核心经营指标
1）战略层指标：营收、归母净利润、毛利率、经营现金流
2）运营层指标：应收账款周转天数、存货周转天数、费用率、人均产出
实战演练：基于“众联制造”的模拟报表，各小组提取3个最需要重点关注的指标，说明理由，并给出一个跨部门的行动建议
工具：《管理者8大核心指标看板模板》
一、成本思维
1. 固定成本vs变动成本利
2. 策略性成本vs非策略性成本
3. 如何决策？
1）第 一件事：砍掉非策略性成本（如豪华办公室装修、过度商务招待）
2）第二件事：把部分固定成本转化为变动成本（如将自建物流转为外包）
3）第三件事：在策略性成本上加大投入（如研发、高价值客户获客）
实战演练：一个“老板压力场景”——公司急需短期现金流，要求各部门一刀切降本10%。各组需要提交一份“有保有压”的降本清单，并上台说明理由。
二、本量利分析——决策的“计算器”
决策场景一：该不该接这张“亏本”订单？
决策场景二：降价促销的“生死线”
讨论：是否应该接受一个长期大客户的降价要求？
讨论：边际贡献排行榜-每个产品/客户到底“贡献”了多少？
实战演练：基于“众联制造”的多产品数据，各小组计算各产品盈亏平衡点及边际贡献，给出“砍掉哪个、扶持哪个”的建议
工具：《本量利决策计算模板（Excel版）》
一、内控意识——管理者必须知道的风险防线
案例：某央企二级公司采购部门制度完善，但同一供应商三年中标率85%，价格高于市场18%
1. 内控的核心逻辑
讨论：什么是内控
1）管理者的定位
2）管理者内控意识三层次
2. 管理者需要的三种内控意识
1）风险识别意识
2）控制落地意识
3）异常敏感意识
3. 当内控发现问题——管理者的正确履职
——标准履职五步法
4. 管理者日常强化内控意识的四件事
学制度、常沟通、做检查、树文化
实战演练：你是采购总监，内控部发来风险提示：近半年某供应商采购额占比从20%升至65%，未履行增额审批程序。你如何处理？
二、合规意识——税务红线与业务合规底线
案例：业务人员虚开发票，公司补税罚款超500万
1. 三条税务红线不能碰
1）资金往来违规：对公转私、个人卡收款
2）单据造假：虚开发票、伪造验收单
3）隐匿收入：账外循环、私户收款
2. 金税四期下的新环境
1）穿透式监管、以数治税
2）业务数据与税务数据联动
一、先算后干——预算与目标校准
1. 预算是什么？——管理者的“作战地图”
核心：预算不是财务表格，是管理工具
讨论：为什么预算是先算后干
预算的三个核心问题：目标、资源、路径
2. 利润是先算出来的——预算如何“设计”利润
讨论：预算如何设计利润？
案例：先算后干与先干后算
3. 业务管理者在预算中的角色
——不是“填表”，是“定目标、配资源”
1）业务管理者的预算责任
2）业财协同：预算不是财务“闭门造车”
3）预算两大常见误区
4. 管理者“先算后干”的三个动作
1）年初：参与预算编制
2）预算沟通：拿数据说话
3）预算签字=承诺
二、边干边算——周质询会与过程纠偏
讨论：为什么需要“边干边算”？
1. 周质询会的三大价值
1）事前定标：每周承诺关键结果
2）事中跟踪：数据说话，见数、见事、见人
3）事后对标：上周承诺完成情况复盘
2. 周质询会的核心流程
三、干完再算——月度复盘与五步闭环
讨论：为什么需要“干完再算”？
1. 月度经营分析会的定位
1）作战会议，不是汇报会议
2）聚焦目标达成，谈差距、谈根因、谈机会
3）两个产出：发现问题+解决问题
2. 月度经营分析会的五步闭环法
第 一步：数据对齐（统一口径）
第二步：差距分析（实际vs预算vs去年同期）
第三步：根因挖掘（5Why法）
第四步：对策制定（责任人+完成时间）
第五步：跟踪闭环（下月复盘会上检查）
3. 经营分析会必问的五个问题
案例：某企业连续三个月“华南区费用超标”，用五步法追到根因——销售政策漏洞，一个月内修正，费用下降18%
实战演练：经营决策沙盘模拟
1. 沙盘规则说明
2. 沙盘模拟经营
3. 沙盘复盘
课程总结：财务思维四力
透视力：看懂三大报表、8个核心指标
计算力：本量利决策、盈亏平衡、边际贡献
防护力：内控意识、税务红线
迭代力：先算后干、边干边算、干完再算
课后30天落地建议
讲师背景| Introduction to lecturers
王海勃老师 企业运营管理实战咨询专家
授课风格：
实战落地型：扎根央企500强管理与咨询一线，全程以真实项目案例教学，不讲空理论，方法工具可直接落地套用。
深入浅出型：逻辑清晰、化繁为简，把战略、管控、数字化等专业内容通俗拆解，易懂、好学、好吸收。
互动赋能型：采用案例研讨、现场问诊、沙盘实操模式，启发学员思考，直击企业真实难题，现场给解决方案。
19年企业运营管理咨询实战经验
——持专业认证证书——
咨询工程师（投资类）
经济师（中级）
PMP项目管理专业人士认证
——曾就职央/国/民企业平台，懂多维企业运营机制与决策逻辑——
曾任：国家能源投资集团公司（央企）|经理
曾任：国家开发投资集团（央企）|经理
曾任：软通动力集团公司（中国500强）|售前咨询总监
——能抗打的硬实力助力企业解决实际问题——
| 核心维度 | 硬核实力亮点（数据化呈现） |
| 学历资质 | 双硕士：西安交大工商管理硕士、西北政法法律硕士 |
| 从业资历 | 19年国央企管理+咨询实战经验 |
| 项目操盘 | 主导落地30+家省国资委、央企、省属龙头国企咨询项目，涵盖国企改革、“十四五”/“十五五”规划、组织管控、数字化转型四大赛道 |
| 交付成果 | 项目综合利润率15%-35%，项目按时交付率80%-100%，关键里程碑达成率80%-100%，服务客户长期复购、年度持续合作 |
| 擅长领域 | 专治国央企战略规划落地、国企改革重组、组织流程优化、数字化转型、绩效与人才梯队等实际管理痛点，能诊断、能方案、能落地、能辅导 |
实战经验：
王海勃老师深耕央国企管理咨询，贯通【战略规划→国资改革→组织管控→数字化转型】四大核心链条，由内而外形成“看得懂、提得准、落得下”的差异化咨询能力，是具备全链条独立交付能力的复合型实战专家。
（1）任职国家能源集团期间：深耕电力能源工程与生产管理一线，全过程负责在建工程项目管控、电厂试运行协调、发电机组安全生产管控；同时牵头搭建工程建设、采购管理、安全生产、班组管理培训体系，常态化开展内部培训与团队辅导。
成果：筑牢工程与安全生产管理标准体系，优化流程与标准化作业，定期审查核心流程，消除冗余环节；制定标准操作程序（SOP），确保一致性和高效执行；搭建企业的高效运营体系，从流程、组织、人才、供应链等多维度入手，提升运营效率。
（2）任职国家开发投资集团期间：主攻国资国企战略、组织管控、改革重组、人力体系搭建，协助企业开展“双百行动”与“科改行动”，带动企业高质量发展。
成果：开拓黑龙江国资委、山东国资委、中交、中煤科工等头部KA大客户；围绕国企改革深化提升行动，推动国有资本以“强链、补链、延链”为方向的战略性、专业化重组整合，持续优化产业布局。
（3）任职软通动力集团期间：聚焦大数据、AI 大模型、云智能与企业数字化转型，负责售前方案、行业调研、竞品分析、方案培训及项目落地推进。
成果：开拓国家能源、中核、中粮、雄安集团等高端客户；沉淀能源、基建、国资系统数字化转型可复制解决方案，兼具技术认知与管理落地能力。
部分咨询项目案例
类型一：战略规划咨询（“十四五”/“十五五”发展规划）
——在战略规划领域积累深厚，先后主导参与多家大型省属、央属集团的发展规划编制：
01-主导完成山东高速集团“十四五”规划项目，输出集团战略目标、业务布局路径及重点任务执行方案。
成果：综合利润率15%–25%，关键里程碑达成率85%–100%，按期回款率80%–100%。
02-完成福建省投资集团“十四五”规划项目，系统梳理产业投资方向与战略重点
成果：综合利润率20%–35%，关键里程碑达成率85%–96%，按期回款率80%–100%。
03-完成山东能源集团“十四五”规划项目，针对能源板块结构调整与新能源布局提供战略咨询。
成果：综合利润率20%–30%，按时交付率80%–100%，关键里程碑达成率85%–100%。
类型二：国资国企改革重组咨询
——聚焦国资系统改革重组，服务省级国资委及区属国企，熟练掌握国资监管政策与集团整合路径：
01-主导黑龙江省国资委产业集团整合重组项目，从顶层设计到实施落地，完整交付重组方案。
成果：综合利润率20%–25%，按时交付率80%–100%，关键里程碑达成率85%–100%，按期回款率80%–100%。
02-完成北京市通州区国资委国企改革重组项目，推动区属国企重组方案落地。
成果：综合利润率15%–20%，关键里程碑达成率80%–95%，按期回款率70%–90%。
03-完成昆明市国资委国企改革重组项目，完成专业化整合、闲置低效资产盘活利用等系统改革工作，切实增强企业核心功能、提升核心竞争力。
成果：综合利润率20%–30%，按时交付率80%–100%，关键里程碑达成率85%–100%，按期回款率80%–100%。
类型三：组织管控体系咨询
——在集团管控与组织优化领域积累丰富项目经验，协助多家大型央国企构建科学管控体系：
01-主导国家能源投资集团组织管控体系咨询项目
成果：综合利润率25%–35%，按时交付率80%–100%，关键里程碑达成率85%–100%，按期回款率80%–100%。
02-完成中国节能环保集团组织管控体系咨询
成果：综合利润率25%–35%，关键里程碑达成率75%–100%，按期回款率80%–100%。
03-完成中广核核电运营公司组织管控体系咨询项目
成果：综合利润率25%–35%，按时交付率80%–100%，关键里程碑达成率85%–100%，按期回款率80%–100%。
04-完成中国航空工业新航集团组织管控体系咨询
成果：综合利润率25%–35%，关键里程碑达成率85%–100%，按期回款率80%–100%。
类型四：数字化转型咨询与服务
——深耕数字化转型赛道，服务能源、建筑、航运、机场、贸易等多个行业央国企，形成可复制的数字化转型方法论：
01-主导中国能源建设集团数字化转型咨询与服务项目
成果：综合利润率25%–35%，关键里程碑达成率80%–90%，按期回款率75%–90%。
02-完成中海油集团数字化转型咨询
成果：综合利润率25%–35%，按时交付率75%–100%，关键里程碑达成率85%–100%，按期回款率80%–100%。
03-完成中国电力建设集团数字化转型咨询
成果：综合利润率达25%–40%，为同类项目中最 高利润率区间。按时交付率70%–100%，关键里程碑达成率75%–100%，按期回款率80%–100%。
部分授课案例：
| 序号 | 企业名称 | 课程名称 | 期数 |
| 1 | 山东高速集团、山东能源集团、陕西电子集团、黑龙江省建投集团、黑龙江省交通投资集团、云南能源投资公司、中国航空工业新航集团等 | 《“十五五”战略规划编制》 《企业战略管理》 《战略解码与战略执行》 | 80+ |
| 2 | 云南建投集团、安徽省能源集团、中国能源建设集团、福建省大数据集团、北京人力集团、西部机场集团、天津能源集团、重庆机场集团、厦门国贸集团等 | 《“十五五”人力资源发展规划》 《人才盘点与梯队建设》 | 80+ |
| 3 | 华电集团福建公司、美特机械股份、河北制药集团、石药集团、中铝集团、金龙集团、广州自来水公司、徐工集团、五株科技、四川鼎能建设集团等 | 《经营决策与战略管理》 《商业模式与顶层设计》 | 30+ |
| 4 | 吉林旅游控股集团、广西北部湾集团、中国电力建设集团、浙江省交通投资集团、中国铁建集团、陕西有色集团等 | 《高效团队建设》 《卓有成效的领 导 者》 | 30+ |
主讲课程：（课程均可延展做咨询项目）
企业战略管理板块：
《“十五五”规划政策解读与企业战略规划》
《战略管理体系——从顶层布局、落地运营到闭环迭代实战》
《战略校准——经营复盘与资源匹配规划》
《“十五五”企业数字转型规划》
企业人力战略规划板块：
《人才盘点与胜任力管控——精准做好人才选、育、用、留》
《十五五战略下——企业人才盘点精准诊断与梯队体系搭建》
《十五五战略引领——企业人力资源发展规划编制与落地实战》
部分服务过的客户：
国资监管机构：黑龙江省国资委、山东省国资委、昆明市国资委、北京市通州区国资委
能源化工央企：国家能源投资集团、中核集团、中铝集团、中粮集团、中海油集团、安徽省能源集团、云南能源投资公司
基建投资央企：中交集团、中煤科工集团、国机集团、中国能源建设集团、中国电力建设集团、中国铁建集团、中广核核电运营公司
省属投资集团：山东高速集团、雄安集团、福建省投资集团、云南建投集团、黑龙江省建投集团、黑龙江省交通投资集团、陕西电子集团
数字/交通/其他：福建省大数据集团、北京人力集团、西部机场集团、重庆机场集团、厦门国贸集团、陕西有色集团、天津能源集团、广西北部湾集团、浙江省交通投资集团、吉林旅游控股集团
部分客户评价：
王老师具备深厚的央企高管和资深咨询实战背景，授课完全摒弃空洞理论，全部来源于国资国企战略规划、改革重组、组织管控真实项目案例。课程干货密度高，方法、工具、流程都可以直接照搬落地，学完就能马上应用到实际工作中。
——山东高速集团 陈总
王老师授课条理清晰、逻辑性强，擅长把战略管理、数字化转型、项目管理、人才梯队这类高深专业内容，用通俗易懂的语言层层拆解。由浅入深、由理论到案例、再到实操方法，中层、高层管理人员都能听得懂、学得会、用得上。
——黑龙江建投集团 蔡总
课程结构系统完整，既有顶层战略思维高度，又有中层流程管理方法，还有基层落地执行工具。内容覆盖战略制定、组织优化、绩效改革、数字化转型、班组建设等全模块，体系完善、实用性强。
——北京建工集团 王总
Service Procedure
Service Advantages
我们拥有几百家各类企业的项目咨询基础、多行业数据库、多年的行业经验，并对企业进行深度研究和剖析，总结出一系列深入的观点和经验。
我们的咨询方案的设计过程秉承“知行合一”的理念，既具备理论知识，又重视项目的实操性。经过多年的经验，我们积累了丰富的案例库，涉及18个领域，近千个案例，并将案例与咨询项目完美结合。
我们的咨询团队分布于各大领域，拥有多年的业内从业经验，具备丰富的企业管理实操经验。在定制咨询方案前，我们会为客户匹配多位业内咨询师，供客户进行比对选择，根据客户需求及问题，定制化地设计咨询方案，确保项目的顺利进行。
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