企业合规管理实务

企业合规在我国是一个较新的命题，经济飞速发展的同时企业违规问题也层出不穷，很多企业合规意识淡薄，合规建设滞后，合规内生动力不足，导致其经营过程中的潜在风险急剧增大。合规是企业持续健康发展的基石，是实现良好勤勉管理的关键要素，建立有效的合规体系，规范企业、管理层及员工的行为，避免和减少经营风险，受到越来越多的重视。2017年5月习总书记主持召开中央全面深化改革领导小组会议，明确要求企业强化合规管理，建立合规制度。国务院国资委等相关单位也陆续颁布文件，推动企业合规管理。因此，深刻理解合规本质，掌握合规内容和要求，对于做好企业合规管理至关重要。那么：

• 什么是企业合规？

• 合规与风控、法务、内控有什么区别？

• 企业合规的目的是什么？

• 企业合规存在哪些常见问题？

• 如何建立完善的企业合规体系？

• 什么是涉案企业合规问题？

这是企业合规中的重要课题，也是本课程的内容所在。课程结合真实发生的案例，使学员在系统性了解企业合规内容，并掌握学之能用的合规措施，在日常工作中切实为企业扎好防范风险的藩篱，保障企业健康发展。

• 了解合规概念、内容、体系及目的

• 了解合规与风控、法务、内控的区别

• 通过案例深化学习企业合规，了解常见的合规问题

• 掌握做好企业合规管理的重要措施

• 掌握如何构建适合本企业的合规体系，增强核心竞争力，防范风险

【课程特色】

主讲老师曾任多家企业合规负责人，主持建立并发展完善了企业合规管理，同时也处理了大量的企业合规问题；通过案例以案说法，全程干货，分享实践经验，提供操作方案。

一、为什么说企业要重视合规？

通过案例说明企业违规的严重后果

案例：滴滴公司80.26亿元巨额罚款案；央企中铁信托11项违法违规被罚案等

二、企业合规的起源和发展

1、企业合规的历史渊源

• 企业合规起源于美国银行业

• 安然财务造假案及次贷危机爆发推动了企业合规发展

2、我国企业合规的起源与发展

• 我国企业合规起源于金融行业

• 政府部门及行业组织的监管要求：

• 企业合规的四大发展趋势

三、什么是企业合规？

1、企业合规的内容

• 外部合规要求：法律法规、行业准则、商业道德

• 内部合规要求：规章制度、流程规范

2、合规与风控、法务、内控的关系

• 什么是风控、法务、内控

• 合规与风控、法务、内控的联系与区别

3、企业合规的目的

• 防控风险

• 免除责任

案例：中国诚通债转股基金的监管要求分析；张小泉电商刷好评抵消负面评价被罚案；多家央企未设安全警示标识被罚案；未按图纸施工、未经许可分包，中建八局连领两罚单等

四、企业内部存在哪些影响合规的常见问题？

1、管理层及员工合规意识淡薄，合规理念滞后

• 企业合规仅是合规部门及合规人员的事

• 业务思维代替合规意识，业务发展优先于合规管理

2、合规建设滞后于业务发展

• 合规管理体系建设落后

• 合规部门及岗位沦为摆设，不能起到效果

3、合规制度流程不健全

• 没有及时制订相应的制度流程

• 制度流程内容过于原则，缺乏操作性，得不到有效执行

4、合规体系与自身情况不符

• 合规体系形式上完备，但不适用于企业，形同虚设

五、企业经营发展中存在哪些常见的合规问题？如何防范？

1、主体资格

• 常见问题及对策

案例：千万元小公司如何收购十亿元大项目（上海法院判例）；股东资源入股是否还要出资纠纷（最高法院判例）

2、公司治理

• 常见问题及对策

案例：两股东各执50%股权的股东会表决僵局；ofo小黄车公司五个一票否决权评析

3、人力资源

• 常见问题及对策

案例：员工自愿放弃社保后又以公司未缴纳社保为由要求经济补偿（山东法院判例）；公司明明已经告知员工制度规定，为什么还构成违法解除劳动合同（青岛劳动仲裁委判例）；技术副总跳槽，上市公司凯龙高科索赔3.4亿，新老雇主对簿公堂

4、经营管理

• 常见问题及对策

案例：当当网公章争夺战；“内鬼”违规担保25亿元，上市公司新潮能源被判承担近10亿元赔偿责任；葛兰素史克受贿被判罚金30亿元案；广告名企群邑集团高管亿元受贿案

5、合同交易

• 常见问题及对策

案例：上市公司女老板刻俩“萝卜章”，骗了几个公司300多亿元；上海陆家嘴集团百亿索赔案；娃哈哈与达能商标使用权争夺战；传奇女富商吴英集资诈骗案

6、财务税费

• 常见问题及对策

案例：公私账户频繁转账，法院认定公司已无独立性（最高法院判例）；薇娅偷逃税案；康美药业15万张假发票、300亿元财务造假案；康得新122亿元存款离奇失踪案

7、知识产权及商业秘密保护

• 常见问题及对策

案例：员工离职拷贝带走公司客户信息案（浙江法院判例）；赣州“孚能”与深圳“孚能”名称使用权之争

8、市场竞争

• 常见问题及对策

案例：“瓜子二手车”广告语被判不正当竞争，公司赔偿300万元、罚款1250万元；阿里、美团“二选一”举措分别被罚182.28亿元、34.42亿元巨款

9、市场监管

• 常见问题及对策

案例：上市公司东北制药提高救命药原料药价格被罚1.33亿元（辽宁省市场监管局案例）；

南京胜科水务公司领全国污染环境最严罚单5.2亿元

10、数据保护

• 常见问题及对策

案例：贝泰科技诉上海炫体公司利用网络爬虫技术复制CBA联赛数据案；数据产品的法律属性及权益保护案（2023年杭州互联网法院数据权益司法保护十大典型案例） 

六、什么是涉案企业合规？

1、涉案企业刑事合规

• 涉案企业刑事合规概述

• 美国安达信公司破产事件导致联邦司法部对企业刑事起诉政策重大调整

• 我国最高检察院牵头多部门制定涉案企业刑事合规指导意见

• 企业刑事合规风险及防范

案例：上海Z公司、陈某某等人非法获取计算机信息系统数据案；江苏F公司、严某某、王某某提供虚假证明文件案（最高检察院涉案企业合规典型案例第三批）

2、涉案企业行政合规

• 涉案企业行政合规概述

• 行政合规起源于20世纪初美国大型垄断企业整改

• 我国监管部门提出以企业行政合规换取轻罚免罚的理念

• 企业行政合规风险及防范

案例：某公司假冒高新技术企业广告宣传案（张家港市场监管局企业行政合规指导典型案例第三期）；某汽车销售服务有限公司商业诋毁案（江苏市场监管领域2022年度免罚轻罚十大典型案例）

七、如何建设企业合规体系？

1、团队人员体系建设

• 企业全员合规而不是少数人合规

• 加强合规宣传及培训，提高合规意识，提升业务能力

• 开展内外部沟通交流

2、组织架构体系建设

• 设置完善的合规管理部门和岗位

• 保证合规职能的高度、独立性和权威性，

• 提高合规人员的专业能力和责任心

3、制度流程体系建设

• 健全合规管理制度和流程规范

• 不同的合规风险点和风险领域建立不同的行为准则

• 具有可操作性

4、运行保障体系建设

• 覆盖风险识别、评估、监控、控制及处置全流程

• 确定并提供所需资源支持

• 对过程确立准则，按照准则对过程实施控制

5、监督评价体系建设

• 监视、测量、分析和评价合规管理体系的绩效和有效性

• 定期评价企业合规管理运行情况

• 建立和完善考核机制和监督检查机制

• 完善奖惩救济措施，对违规行为采取相应的惩罚

• 持续改进合规管理体系的适宜性、充分性、有效性

• 合规风险识别、评估、控制、改进及监督

案例：某央企合规管理体系评析；某民企合规管理体系评析

工具：企业合规管理建立方案

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