1.点击下面按钮复制微信号
点击复制微信号
珀菲特企业管理
Karen /郑老师
KEY WORDS OF Corporate Training
联系我们：
13382173255（Karen郑老师）
学员背景| Course Background
参加对象：建筑施工企业财务人员包括财务总监、财务经理、税务经理、税务专员、管理人员如企业总经理、项目经理等、税务师事务所从业人员、会计师事务所审计人员
授课形式：理论讲解、视频体验、案例解析、培训活动、分组讨论
授课天数：2 天
课程背景| Course Background
随着金税四期的逐步推进，我国税收征管体制正迈向智能化、精准化的全新阶段。在金税三期的基础上，四期通过强化数据集成、共享以及利用人工智能、大数据分析等前沿技术，构建起全方位、多层次的智慧税务监管体系，涵盖税务执法、服务、监管等各个环节，实现了从“以票控税”到“以数治税”的根本性转变，对企业的税务管理提出了更为严苛的要求。
建筑业作为国民经济的支柱产业之一，具有业务流程复杂、交易金额庞大、涉及税务事项繁多且专业性强等特点。在金税四期的强监管环境下，建筑行业面临的税收风险呈现出多样化、隐蔽化和复杂化的趋势。从招投标环节的发票合规性风险，到采购与分包环节中供应商资质审核不严、发票管理混乱、成本核算不清等问题，再到研发设计、施工、验收与结算等各环节，均隐藏着诸多可能引发税务检查、处罚以及企业声誉受损的潜在风险。然而，目前许多建筑企业在税务管理方面仍然存在诸多短板。企业管理层及财务人员对金税四期系统的技术特点和监管重点认识不足，缺乏对税收政策的深入解读和及时更新，导致在实际业务操作中难以有效规避税收风险。此外，企业的税务筹划意识薄弱，缺乏科学合理的筹划方案，往往在合规性与效益性之间无法找到平衡点，不仅可能因税务违规遭受经济损失，还可能因错失合法的税收优惠政策而增加不必要的税务负担，严重影响企业的盈利能力和可持续发展能力。
课程收益| Program Benefits
深入理解金税四期监管体系 精准把握建筑行业税收风险要点
了解金税四期智慧税务稽查背景、技术架构和功能模块
知悉数据收集、风险识别、智能分析以及税务稽查流程
提升税务机关对建筑行业的监管力度和精准度的认知
剖析招投标、采购与分包、施工、验收与结算等关键环节的税收风险点
学会识别和评估诸如发票合规性风险、成本核算风险、关联交易风险
增强对潜在税务问题的敏锐洞察力和前瞻性，避免陷入税务危机
有效提升税务风险防控能力 学习实用、可操作的风险防控策略和方法
掌握如何建立健全企业内部税务风险预警机制
学会利用金税四期提供的数据平台和分析工具，实时监测企业的税务数据
及时发现异常指标并采取有效的应对措施
加强企业内部各部门之间，如财务、业务、法务等部门的沟通协调
掌握结合企业的经营特点和财务状况科学合理的纳税筹划技巧
增强税务管理团队的专业素养和实践能力
掌握金税四期环境下建筑行业税务管理的核心知识和技能
课程大纲| Course Outline
一、金税四期智慧税务稽查背景分析
（一）金税四期意味着什么——功能解析
1、“金三”功能侧重
2、“金四”功能升级
3、“金四”全数据全业务全流程“云化”
1）数据在哪里取
2）如何理解全业务
3）全流程？云化
（二） 税务机关是如何发现企业涉税问题的？
1.税务机关分析企业涉税问题的具体方法和流程是怎样的？
2.税务机关如何获取企业的相关涉税信息？
3.如何通过预警体系筛选评估对象？
4.三张报表，看透企业涉税问题
5、纳税申报表与财务报表的信息比对
（三）金税四期智慧税务稽查背景分析
1、我国税收征管体制的变革与发展
2、经济数字化转型对税收征管的影响
1）数字经济的发展特点
2）数字化转型对税收征管的挑战与机遇
3、金税四期智慧税务建设的必要性与目标
4、金税四期智慧税务稽查的特点与优势
1）征管模式的转变
（1）从“以票控税”到“以数治税”
（2）数据集成与共享的强化
2）智慧税务稽查的功能与技术应用
（1）智能风险预警
（2）综合画像功能
（3）智慧稽查系统
二、新常态下建筑企业主要业务模式——EPC总承包
1、EPC总承包模式的主要特征
1）“设计、采购、施工”全过程管理
2）过程控制模式和事后监督模式
3）宽严相继、功能效果测试验收
2、EPC总承包合同结构形式
1)交钥匙总承包:
2)设计一采购总承包(E P)
3)采购一施工总承包(P.C)
4)设计一施工总承包(D B)
5)建设一转让(BT)
3、EPC总承包工程管理在各个阶段的工作
1）决策阶段
2）设计阶段
3）经营阶段
4）施工阶段
5）全过程管理服务
4、 EPC工程总承包项目合同的变更风险
1）工程变更原因、目的及内容
2）工程变更的条件
3）工程变更的处理程序
4）工程变更的价款确定
5）EPC工程总承包项目合同的索赔
5、建筑企业差异化的途径——设计品质
1）提高设计质量，优化设计成果和设计服务
2）设计-施工高度融合相辅相成
三、新收入准则下的收入确认及税会差异
（一）建筑业收入确认
1、将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型
1） 建筑施工合同的类型与收入的关系
2）建筑施工合同的交易价格怎么确定
3）新收入准则下的科目设置及核算要求
2、以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准
1）什么合同在某一时点确认（完工后）确认收入
2）什么合同在某一段时间内确认收入
3）一段时间内确认收入的依据
4）完工百分比法与履约进度的区别
3、对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引
1）单项履约义务的识别
2）单项履约义务所承诺商品或服务的收入确认与收入分摊
3）哪些单项履约义务确认收入收入时依赖于其他履约义务
4、对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定
1）合同变更的几种情况处理方法
2）合同变更后收入的确认
3）合同成本的计量及合同资产合同负债的确认
5、收入确认的“五步法模型”
（二）建筑业税会差异及调整事项
1、收入确认方面
1）会计处理
2）税务处理
（1）增值税方面
（2）企业所得税方面
2、合同资产与合同负债方面
1）会计处理
2）税务处理
3、合同变更方面
1）会计处理
2）税务处理
4、成本费用列支方面
1）会计处理
2）税务处理
5、跨地区施工项目方面
1）会计处理
2）税务处理
（1）增值税方面
（2）企业所得税方面
6、税务筹划方面
1）会计处理
2）税务处理
四、建筑业不同业务模式下的成本控制及涉税风险
（一）建筑施工企业的不同业务模式
1、包工包料施工承包模式
2、清包工模式
3、甲方供材模式
4、EPC模式
5、PPP+EPC模式
（二）建筑业不符合规定的税前列支风险分析
1、不合规发票列支
1）临时工工资、劳务派遣工工资
2）食堂经费补贴可否以白条形式在税前扣除？
3）合同约定另付的水电费、采暖费
4）集团统借统还业务，使用借款并支付的利息
5）建筑施工企业采购砂、土、石料，应取得什么票据
6）职能部门处罚票据
7）私车公用列支的费用票据
2、总分公司发票混淆列支
3、“统一核算”实际上并不统一
4、“主体生产、经营职能”难以界定
5、50%部分的不同理解
五、建筑企业的机构设置与税收
1、只设跨地区项目部的建筑企业
2、只设二级分支机构的建筑企业
3、既设直管跨地区项目部又设跨地区二级分支机构的建筑企业
4、不具有主体生产经营职能的内部辅助性的二级分支机构
5、建筑施工行业特点及跨地区经营税收规定
1）跨区提供建筑服务的流转税规定
2）跨区提供建筑服务的附加税规定
3）跨区提供建筑服务的所得税规定
4）建筑施工行业汇算清缴规定
5）主管税机关及相关的证明文件
6、预缴税款及差额征收
1）异地预缴
2）开工预收款预缴
3）专业分包与劳务分包下
4）新收入准则下的总额发与净额法
5）总分机构的人员管理及工资列支、个税申报
六、数字转型下业财融合（BP）核心能力与税务综合筹划
（一）业财融合（BP）核心能力解读
1、数据整合与分析能力
1）数据收集与整合
2）数据分析与洞察
2、跨部门沟通与协作能力
1）理解业务需求
2）协调财务与业务流程
3、业务流程优化能力
1）流程评估与诊断
2）优化方案设计与实施
4、财务规划与决策支持能力
1）财务规划制定
2）决策支持与方案评估
（二）财务报表综合测评方法与实践
1、财务报表分析方法
1）水平分析
2）垂直分析
3）比率分析
2、财务风险评估
1）风险识别
3）风险量化与预警
3、财务报表综合测评案例分析
1）案例选取 ：学员提供
2）测评过程
4、财务报表综合测评结果应用
1）内部管理决策
2）外部利益相关者沟通
（三）税务综合筹划
1、企业的机构设置与税收
2、机构地址与税收
3、非税事项的筹划
4、建筑业业务模式的筹划
5、纳税人身份的筹划
6、合同控税
讲师背景| Introduction to lecturers
高净值高净值胡冬梅老师（沧州/北京）
授课风格
胡老师对于财税知识讲解细腻、税收法规解析到位，案例丰富，实务性强；深入浅出且幽默风趣，积极互动，善于比喻、归纳；擅长从原理、本质分析问题，深刻透彻。课程倾向于合同节税、企业纳税筹划、企业税务管理，实用性强，即学即会，即学即用，深入、及时、恰当的解决中小企业的财税问题。
故事与案例的融洽结合；管理与执行的实效输出；幽默与智慧的精神收获；
思维与态度的双重提升；互动与动手的研讨训练；实效与业绩的结果导向。
——企业财务管理与税收筹划实战专家
★注册会计师 注册税务师 北大客座教授
★原恒大控股地产分公司（03333）项目财务总监
★和润科技（837746）挂牌审计负责人
★财税实战专家 中国社科院税务律师
★高级税务信息化管理师 中级会计师
★沧州佰瑞会计师事务所（普通合伙）合伙人
★沧州博扬税务师事务所有限公司总经理
个人简介
胡老师从事财税工作30余年，曾担任大信会计师事务所、兴华会计师事务所高级项目经理，协助十几家中小型新锐企业财务规范，税务合规，成本最 低并顺利走向资本市场；协助多家地产企业接受税务稽查，使企业顺利通过且得到董事会高度认可；协助恒大子公司跟踪预算及工程造价对外鉴定工作，为公司挽回损失数千万；现任某会计师事务所合伙人、某事务所有限公司总经理，致力于做能解决学员问题的财税名师、同时做解决企业财税问题的高级咨询顾问。
胡老师在多年的财税管理、审计、税筹实践工作中，核心关注点即审查业务合同及围绕业务设计合同，总结了一套基于业、财、税、法融合基础上的合同控税方法，以长期积累的大量的实战实操案例指导教学及方案落地，对中小企发展中各阶段的财税问题及解决方案有较为贴近的思路，为帮助中小企业财税规范并通过财税规范实现企业价值。
胡老师累计服务专业培训机构及大型企业100余家，培训学员万余人次，足迹遍布全国百余个城市。先后主持多个企业税务筹划咨询项目，帮助企业成功实现安全节税和风险规避。
【课程领域】
【热门课程】
《财务分析如何支持业务决策》
《成本结构分析与降本增效》
《建安企业纳税风险管理与筹划》
《房地产开发项目全流程纳税筹划》
《全面预算、成本优化与内部控制》
【特色课程】
《非财务人员的财务管理》
《内部控制、合规建设与风险管理》
《财务报表中的税务风险透视》
《建筑业新形势下业、财、税、法融合》
《企业内部审计新思维》
《EPC合同模式解析及审计重点》
【新课题】
《财务三支柱与财务价值创造》
《税收筹划与企业利润创造》
《企业所得税汇算清缴及关账、调账技巧》
《新准则解析及税会差异问题》
《财务数字转型及内控管理》
服务客户
专业培训机构：中税网、中华会计网校 北大博雅、大成方略、高顿教育
税务机关：成都国税、中山国税、沧州国税、航天信息、税友集团、协同软件
工业制造：中铁集团、长春一汽、中国一拖、东方电气、东方本田、云南华联锌铟
银行金融：浙江泰隆银行、江苏工商银行、佛山招商银行、北京农商银行、呼市中信银行、南京中行、天津农行
地产建投：恒大地产、首开集团、中建集团、中国房教网、成都建投、沧州建投集团、航天科工
能源资源：神华集团、中铝集团、国家电网、中矿资源、浙能集团、准能集团等
商业贸易：中国烟草集团、宏大爆破集团、社保通、鹰潭开发区等
信息技术：中国信通、中国移动、国网信通、中国通信建设集团、中国邮政集团、浙江移动、宁波移动、海南联通、杭州移动、广东移动
学员反馈
听了胡老师讲授的股权设计课程，有种意犹未尽的感觉。胡老师讲课十分认真投入，内容纲要分明，条理性很强，而且特别善于举例，让我印象深刻，下次有时间还要听胡老师的课。
申万宏源证劵投行风控负责人 刘泽
我在会计师事务所从事审计工作十几年了，在税务筹划方面无论是知识还是经验都很欠缺，听了胡老师讲授的税务筹划课程后，有种豁然开朗的感觉。胡老师讲课条理清晰，知识运用自如、讲解干练、通俗易懂。
沧州众泰会计师事务所高级项目经理 于菡
我是一个非财务专业的管理人员，对财务报表及财务分析没有概念，胡老师深入浅出的讲解让我有了听下去的兴趣，胡老师对于财务报表分析举例通俗易懂，比如财务报表与相亲的案例让我记忆颇深，也从根本上理解了财务报表及财务分析，依据财务数据做出针对性的经营决策，对我的工作帮助非常大，谢谢胡老师！
清华大学出版社编辑 胡月
我是一名律师，在从业过程中我也接触很多当事人关于涉税案件中的证据缺失或证明效力不被认可的情况，胡老师是一名既有审计经验又熟知税法规定的资深专业财税讲师，在听了胡老师的课之后，我向胡老师追问了很多问题，胡老师除了告知我哪些是针对性证据，还教会我知道哪些是变通后的证据，对我思维扩展帮助很大，以后还会多听胡老师课，多学习专业知识。
安徽*律师事务所律师 柯铮
胡老师在房地产业从业经验丰富，我们随着项目推进不断遇到相应的问题和困惑，胡老师一一耐心解答，由于多年实操经验，在我们请教遇到的问题和困惑时，胡老师总能引用行业内的案例，举一反三，描述的非常清晰，案例讲授的非常场景化，让学员印象非常深。
河北沧州建投集团房地产开发有限公司财务总监 葛崇燕
【部分资质】
注册会计师、注册税务师、中国税务律师、北大客座教授、高级税务信息化管理师、中级会计师
【授课见证】
【视频链接】
https://1500026140.vod-qcloud.com/a29c5544vodtranssh1500026140/7752d1661253642696276350428/v.f1453242.mp4《非财》课程片段
https://v.qq.com/x/page/l31607vo2zy.html
https://v.qq.com/x/page/y3272ed50th.html《税收筹划和税务风险控制》
Service Procedure
Service Advantages
我们拥有几百家各类企业的项目咨询基础、多行业数据库、多年的行业经验，并对企业进行深度研究和剖析，总结出一系列深入的观点和经验。
我们的咨询方案的设计过程秉承“知行合一”的理念，既具备理论知识，又重视项目的实操性。经过多年的经验，我们积累了丰富的案例库，涉及18个领域，近千个案例，并将案例与咨询项目完美结合。
我们的咨询团队分布于各大领域，拥有多年的业内从业经验，具备丰富的企业管理实操经验。在定制咨询方案前，我们会为客户匹配多位业内咨询师，供客户进行比对选择，根据客户需求及问题，定制化地设计咨询方案，确保项目的顺利进行。
ABOUT PERFECT CONSULTANT
We are? Talent training and intelligent manufacturing solutions provider.
What we do ?Provide organizational performance improvement and talent learning development business.
Customers:Each year, we serves more than 1000 enterprises (including fortune 500 enterprises, joint venture factories, state-owned enterprises, rapidly developing private enterprises and industry-leading enterprises).
10年更懂你
中大型企业共同选择
累计培训学员
现有公开课
现有内训课
现有在线课程
辐射城市
OFFLINE BUSINESS
高层团队引导工作坊
中层管理内训
基层管理内训
人才梯队建设咨询项目
工厂运营咨询项目
TTT内训师咨询项目
领导力公开课
精益智造公开课
个人效能公开课
Video Information
【见证企业成长每一步】
AI效能提升 × HR实战干货 × 领导力精要，前沿管理智慧每周更新，
关注视频号获取全场景管理解决方案，让卓越触手可及！
企业视频号
官网电话：400-008-4600；手机号：13382173255（Karen郑老师）；网站：www.perfectpx.com
PART OF TRAINED COMPANIES INCLUDED BUT NOT LIMITED TO
热线咨询
周一至周日9:00-18:00
微信咨询（注明来意）
周一至周日8:00-20:00
珀菲特咨询顾问
珀菲特咨询顾问Copyright © 2006-2025 PerfectPX All rights reserved. 苏州珀菲特企业管理顾问有限公司 版权所有 苏ICP备11056827号-1 苏公网安备 32050702010145号
珀菲特咨询顾问珀菲特咨询顾问
关注公众号
关注视频号